Тема №10: Автоматизація обліку фінансово-розрахункових операцій засобами універсального програмного продукту

План

1. Автоматизація обліку фінансово-розрахункових операцій засобами універсального програмного продукту

Література:

1) Ситник В.Ф. та ін. Основи інформаційних систем: Навч. посібник. – Вид. 2-ге, перероб. і доп. / В.Ф. Ситник, Т.А. писаревська, Н.В. Єрьоміна, О.С. Краєва; За ред.. В.Ф. Ситника. – К.: КНЕУ, 2001. – 420 с.

2) Бутинець Ф.Ф. Інформаційні системи бухгалтерського обліку: Підручник для студентів вищих навчальних закладів / Ф.Ф. Бутинець, С.В. Івахненков, Т.В. Давидюк, Т.В. Шахрайчук. За ред. проф. Ф.Ф. Бутинця; 2-е вид., перероб. і доп. – Житомир: ПП «Рута», 2002. – 544 с.

3) Делопроизводство, бухгалтерия и анализ бизнеса на компьютере / М.Г. Коляда. – Донецк: ООО ПКФ «БАО», 2003. – 288 с.

4) Гужва В.М. Інформаційні системи і технології на підприємствах: Навч. посібник. – К.: КНЕУ, 2001. – 400 с.

5) Терещенко Л. О., Матієнко-Зубенко І. І.М 34 Інформаційні системи і технології в обліку: Навч. посіб. — К.: КНЕУ, 2004. — 187 с.

Для викладення цього питання як приклад розглянемо модулі «Банк, звіти» та «Клієнт-Банк» системи «Галактика».

Обслуговування операцій із безготівковими грошовими коштами підприємства й отримання різноманітних форм звітності забезпечує модуль «Банк, звіти». Його головне меню передбачає такі пункти (рис. 1).

Рис. 1. Структура модуля «Банк, звіти»

Меню «Документи» містить функції, які забезпечують уведення в базу даних фінансових документів, їх друк та відображення інформації про рух грошових засобів на рахунках бухгалтерського обліку.

Меню «Операції» дає можливість провести переоцінювання валютних сальдо й оборотів, здійснити обмін інформацією з банком (у вигляді файлів).

Меню «Звіти» слугує для формування звітності за результатами господарських операцій, проведених у всіх модулях програми.

Модуль «Налаштування» забезпечує обов’язкове налаштування Контура бухгалтерського обліку, визначивши параметри та заповнивши каталоги.

Усі результати роботи Контура бухгалтерського обліку знаходять своє відображення в модулі «Банк, звіти».

Інформаційні зв’язки цього модуля зображено на рис. 2.

Рис. 2. Інформаційна взаємодія модуля «Банк, звіти»

У модулі «Госпоперації» може бути виконано рознесення документів за господарськими операціями, сформовано групові проводки. Там же можна налаштовувати типові господарські операції, які дають можливість автоматизувати виконання проводок за платіжними документами.

У модулі «Зарплата» формуються бухгалтерські довідки та платіжні доручення, пов’язані з нарахуванням заробітної плати, податками на фонд оплати праці, перерахування сум утримань. Оброблення цих документів проводиться в модулі «Банк, звіти».

Модулі Контуру управління — це джерело документів-основ і накладних, із якими пов’язано платіжні документи, сформовані в модулі «Банк, звіти».

Модулі «Постачальники», «Одержувачі» з того ж контура використовують платіжні документи, створені за допомогою модуля «Баланс, звіти», для контролю розрахунків із контрагентами.

Результати операцій, виконаних у модулі «Банк, звіти», відображаються в Головній книзі, Балансі підприємства та в інших звітних документах, сформованих за допомогою модуля «Баланс, звіти».

Модуль «Клієнт-Банк» є посередником між модулем «Банк, звіти» і програмним забезпеченням, установленими в організації-банку (рис. 3).

Рис. 3. Схема інформаційних зв’язків системи «Клієнт-Банк»

Модуль «Клієнт-банк» виконує автоматизоване проходження платіжних документів «КлієнтÛБанк» та передбачає спільне використання з комплексом апаратно-програмних засобів банку. Платіжні документи, призначені для предавання в банк, зберігаються у файлах у визначеному банком форматі.

Потім ці файли відправляються (експортуються) в банк, наприклад, у вигляді повідомлень електронною поштою. Файли з платіжними документами, що надійшли з банку, додаються в базу даних системи «Галактика» (імпортуються). Гнучка система налаштування дає можливість експотрувати та імпортувати документи в кількох форматах. У модулі «Клієнт-Банк» реалізовано можливість експорту/імпорту близько 20-ти типів платіжних документів, що обробляються в модулі «Банк, звіти».

Експорт/імпорт документів передбачає три основні формати файлів: текстовий, текстовий із розділювачами і DBF. При цьому можливий запис кожного з документів у окремий файл або складання реєстру документів в одному файлі. Файли формуються системою з урахуванням заданої користувачем послідовності та форматів файлів. Текстові файли формуються на основі розробленого користувачем шаблону.

Функції меню «= Н =» виконують налаштування операцій експорту/імпорту платіжних документів. За допомогою функцій меню «Операції» здійснюється експорт/імпорт документів, а також перегляд протоколу цих операцій.

Рис.4. Структура модуля «Клієнт-Банк»

Налаштування структури та формату файлів, які підлягають експорту/імпорту, полягає в заданні:

1. формату файлів (текстовий, DBF, текст із розділювачам);

2. типу документів, що обробляються;

3. шаблону назви файлу, який може мати лічильник номера, дату й час;

4. переліку полів платіжного документа;

5. каталога на диску, в який уміщуватимуться файли з експортованими документами для відправки в банк, або каталог, із якого будуть узяті файли, що надійшли з банку.

Таке налаштування виконується для кожного типу документів окремо. Для одного й того самого типу документів можна сформувати кілька налаштувань.

Контроль операцій експорту/імпорту здійснюється за допомогою протоколу, в якому для кожної операції наводиться перелік її відправлених та отриманих документів. Обов’язково в протоколі відображається дата, час і характеристика файла, а для кожного документа — дата, сума та контрагент. Із протоколу видно, на якій стадії оброблення знаходиться той чи інший документ, тобто у «статусі» інформації відзначається, чи експорт/імпорт відбувся успішно, чи була якась помилка.

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...

ЧТО И КАК ПИСАЛИ О МОДЕ В ЖУРНАЛАХ НАЧАЛА XX ВЕКА Первый номер журнала «Аполлон» за 1909 г. начинался, по сути, с программного заявления редакции журнала...

Система охраняемых территорий в США Изучение особо охраняемых природных территорий(ООПТ) США представляет особый интерес по многим причинам...

ЧТО ТАКОЕ УВЕРЕННОЕ ПОВЕДЕНИЕ В МЕЖЛИЧНОСТНЫХ ОТНОШЕНИЯХ? Исторически существует три основных модели различий, существующих между...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: