Сдам Сам

ПОЛЕЗНОЕ


КАТЕГОРИИ







Поняття, призначення та класифікація комерційних банків.





КБ– кредитні установи, що здійснюють універсальні банківські операції для під-ств, установ і населення переважно за рахунок грошових коштів, залучених у вигляді внесків і позичок. КБ здійснюють на договірних умовах кредитне, розрахунково-касове та інше банківське обслуговування юр і фіз осіб. Приймають і розміщують грошові вклади своїх клієнтів, ведуть рахунки банків-кореспондентів, а також можуть виконувати багато інших операцій передбачених ЗУ (про банки і банківську д-сть). Для здійснення операцій банки повинні мати дозвіл і ліцензію НБУ. КБ забороняється вести д-сть у сфері матер в-ва і торгівлі матер цінностями, забороняється використовувати свої спілки та інші обєднання для досягнення домовленостей спрямованих на монопоізацію ринку банківських послуг. КБ класифікуються за різними критеріями: за формою власності, організаційною формою, розміром капіталу, філійною мережею, діапазоном операцій, за вектором ринку де вони функціонують.

За формою власності КБ поділяються на державні(Ощадбанк, Ексімбанк), кооперативні та колективні. Залежно від організаційної форми КБ з колективною формою власності представлені на банків ринку представлені ВАТ і ЗАТ та ТОВ. Акціонерні банки відкритого і закритого типу формують свій капітал за рахунок обєднання індивідуальних капіталів засновників і учасників за допомогою випуску і розміщення акцій банку. Пайові банки формують свій капітал за рахунок внесків грош коштів у статутний фонд. Залежно від розміру активів КБ бувають: малі, середні, великі та найбільші. Залежно від наявностей філій: багатофілійні, малофілійні, безфілійні. До багатофілійних банків відносять Промінвестбанк, Укрсоцбанк, Приватбанк. За спеціалізацією банки можуть бути ощадними, інвестиційними, іпотечними, розрахунковими. Універсальні банки виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам. Кооперативні банки створюються за принципом територіальності і поділяються на місцеві та центральний кооперативні банки.

 

Основи організації та специфіка діяльності окремих видів КБ.

КБ вважається створеним і набуває статусу юр особи з моменту його реєстрації в НБУ. Засновниками і акціонерами банку можуть бути юр і фіз особи, резиденти та нерезиденти, а також держава в особі КМУ або уповноважений ним орган. Статутий фонд новостворюваного КБ формується тільки за рахунок власних коштів засновників у грошовій формі, що включає можливість використ розподільний механізм для залучення бюджетних і кредитних ресурсів і банківську власність. Для реєстрації орган управління банку подає до регіонального управління НБУ пакет необхідних документів. Але до цього потрібно акумулювати певну суму на тимчасовому рахунку в НБУ. Остаточне рішення про можливість створення КБ з національним капіталом приймає комісія з питань нагляду і регулювання діяльності банків. Організація КБ, крім реєстрації пердбачає ліцензування банківської діяльності. Воно полягає в наданні офіційного дозволу на здійснення певних банківських операцій.Цей дозвіл видає НБУ.При ліцензуванні враховується обсяг капіталу банку, його фін стан, дотримання ним екон нормативів регулювання банківської діяльності, проф придатність керівників, висновки належного аудиту, термін діяльності банку на фін ринку. Організаційна структура КБ включає функціональні служби та підрозділи кожен з яких виконує певні операцій і має свої права та рбовязки. Основним критерієм організаційної побудови банку є екон зміст та обсяг операцій які він виконує.

 

Пасивні операції банків.

Пасивні операції — це операції, пов'язані з формуванням банків­ ресурсів. Вони відіграють первинну й вирішальну роль щодо активних операцій, для яких необхідною умовою є достатність ре­сурсів. Саме в результаті пасивних операцій банки отримують дода­ткові ліквідні кошти.

Вони відіграють первинну й вирішальну роль щодо активних операцій, для яких необхідною умовою є достатність ре­сурсів. Саме в результаті пасивних операцій банки отримують дода­ткові ліквідні кошти.

Операції з формування власних ресурсів включають: - операції з формування статутного фонду банку; - операції з формування резервного фонду банку;- операції з формування страхових фондів банку; - операції з формування інших фондів банку спеціального призначення, які створюються за рахунок прибутку банку і використовуються відповідно до рішення, прийнятого вищою управ­лінською ланкою КБ; - операції, пов'язані з формуванням і розподілом банківського прибутку.

Операції з формування залучених ресурсів наз пасивними депозитними операціями. Вони відображають процес залучення й обліку в банків балансі тимчасово вільних коштів юр і фіз осіб, банків, які зберігаються на різноманітних рахунках (строкових і до запитання). Пасивні депозитні операції включають можливість користування тимчасово вільними грош коштами інших банків, які зберігаються на кореспондентських рахунках (кошти до запитання) та строкових депозитах (кошти на строк).

Пасивні депозитні операціїможна класифікувати: а) за категорією вкладника: - операції із залучення тимчасово вільних коштів юридичних осіб (на поточні, бюджетні, депозитні рахунки) - операції із залучення тимчасово вільних коштів фізичних осіб (на поточні, депозитні рахунки); б) за строком: - операції із залучення тимчасово вільних коштів на рахунки до
запитання (поточні, бюджетні, кореспондентські) з метою подальшого використання для проведення поточних розрахунків;

- операції із залучення тимчасово вільних коштів на строкові депозитні рахунки для зберігання протягом обумовленого
договором періоду.

Пасивні кредитні операції- це операції комерційного байку, пов'язані з отриманням кредитів на міжбанківському ринку (в інших комерційних банків та в НБУ). КБ в Україні можуть отримувати кредит в інших банків на визначених договорами умовах строком від одного дня до декількох місяців. Крім власне міжбанківських кредитів, комерційні банки можуть звертатись за кредитом до кредитора в останній інстанції - НБУ, який надає ломбардні кредити та продає кредити через кредитні аукціони.

Пасивні інвестиційні операції- це операції комерційного банку, пов'язані з випуском і розміщенням власних незабезпечених боргових зобов'язань.Банки можуть емітувати облігації, які поповнюють банківський капітал коштами інвесторів на строк обігу цих цінних паперів. Відповідно до джерел формування кошти комерційного банку поділяють на власні й залучені. Власні ресурси КБ, тобто його власний капітал, є основою для залучення коштів інших суб'єктів ринку і необхідною умовою розвитку д-сті банку. Власні кошти утворюються за рахунок коштів акціонерів, засновників банку або з відрахувань від поточного прибутку.

 

Активні операції банків.

Активні операції КБ — це д-сть, пов'язана з розміщенням власних і залучених ресурсів з метою отримання прибутку.

Активи КБ поділяються на такі основні види: банківські кредити; банківські інвестиції; касова готівка та засоби, що прирівнюються до неї; основні засоби та інші активи.

Вони включають строкові та безстрокові позики, які банк надає своїм клієнтам. Строкові позики мають бути погашені після закінчення певного строку (місяця, року, трьох років), за безстроковими позиками банк має право вимагати від клієнта повернення грошей у будь-який час.

За своїми об'єктами операції банків поділяються на вексельні, підтоварні, фондові, бланкові.

Вексельні операції - це купівля банками векселів у компаній і видача позик під векселі.

Підтоварні операції банків являють собою видачу позик під заставу товарів й товарних документів.

Фондові операції банків - це операції з цінними паперами та облігаціями. Вони включають: надання позики під цінні папери; банківські інвестиції, що являють собою купівлю банками цінних паперів.

Кредитні операції передбачають організацію економічних від­носин, у процесі яких банки надають позичальникам грошові засоби з умовою їх повернення та сплати процента за користування.

Призначенням кредитних операцій банку є задоволення різнома­нітних потреб його клієнтів у грошових ресурсах. Такими потреба­ми можуть бути: формування і збільшення основного й оборотного капіталу; фінансування операцій спекулятивного характеру; витрати на споживчі.

Інвестиційні операції КБ полягають у вкладанні банківських ресурсів у приватні й державні цінні папери на порів­няно тривалі строки з метою отримання прибутку.

Така діяльність є альтернативною щодо кредитування, але не ви­ключає останнього

Основними об'єктами інвестиційної діяльності банків є облігації приватних компаній і держави, а також акції корпорацій. Сукупність банківських ресурсів, вкладених у цінні папери, утворює інвести­ційний портфель банку. Його склад і структура формуються відпо­відно до інвестиційної політики банку. Суть такої політики полягає у визначенні кола цінних паперів, найбільш придатних для вкладан­ня коштів, і оптимізації структури портфеля інвестицій стосовно конкретного періоду часу.

Крім інвестиційних операцій, що їх банк виконує власним кош­том, банки можуть здійснювати інші операції з цінними паперами, які мають назву фондових. До фондових операцій належать:

1) емісійні операції,які передбачають випуск та розміщення цін­них паперів (як власних, так і третіх осіб) серед інвесторів та посередників;

2) операції купівлі-продажу цінних паперів на ринку з доручення і за рахунок клієнтів (брокерські операції);

3) операції зберігання й управління цінними паперами (операції депо);

4) операції надання кредиту під заставу цінних паперів.

Частина активних операцій комерційного банку перед­бачає утворення поточних резервів платіжних засобів з метою пос­тійного підтримування платоспроможності банку. Ці резерви поді­ляються на дві основні групи — первинні та вторинні.







ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...

ЧТО ПРОИСХОДИТ, КОГДА МЫ ССОРИМСЯ Не понимая различий, существующих между мужчинами и женщинами, очень легко довести дело до ссоры...

ЧТО И КАК ПИСАЛИ О МОДЕ В ЖУРНАЛАХ НАЧАЛА XX ВЕКА Первый номер журнала «Аполлон» за 1909 г. начинался, по сути, с программного заявления редакции журнала...

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...





Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:


©2015- 2024 zdamsam.ru Размещенные материалы защищены законодательством РФ.