|
Директор Дирекции по работе с залогамиАБ “ИБГ Никойл” __________________________ “__”________ 200_г.
Заключение О предварительной оценке морского (речного) судна, Предлагаемого в залог г. Москва “__”_________ 200_г.
Настоящее заключение составлено представителем АБ “ИБГ Никойл” в лице г-на(жи) ________________________________________________________ (должность, ф.и.о.) в присутствии представителя фирмы______________, предлагающей в залог морское(речное) судно,в лице г-на(г-жи)________________________________ (ф.и.о., должность) с участием(безучастия) эксперта оценщика______________________________ (наименование фирмы, ф. и. о.) о произведенной предварительной оценке морского (речного) судна под обеспечение кредита в размере _______________________________________
В залог предлагается:__________________________________________ (название, тип, ригистровый номер и назначение судна) ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Основные данные судна (судов): длина ________________, ширина ________________, глубина ________________, вместимость полная ____________________, вместимость чистая __________________, тип двигателя, число и мощность _____________________________________________________, порт приписки___________________________, другие характеристики ___________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________________________________________________ На момент проверки представлены следующие документы: -Судовой патент(судовой билет)________________________________________ ___________________________________________________________________ - Свидетельство о праве собственности на судно _________________________ ___________________________________________________________________ -Свидетельство о годности к плаванию_________________________________ -Классификационное свидетельство____________________________________ -Мерительное свидетельство__________________________________________ -Судовое санитарное свидетельство на право плавания ___________________________________________________________________ -Другие документы___________________________________________________ (договор купли-продажи судна, приказ о приеме судна на баланс и т.п.., оценка оценочной фирмы) ________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Рыночная стоимость судна (судов) составляет: 1.По затратному методу_______________________________________________ 2.По методу сравнительного анализа продаж_____________________________ 3.По доходному методу______________________________________________
Залоговая стоимость судна (судов) с дисконтом______ составляет: ___________________________________________________________________
Предложения о целесообразности взятия в залог морского (речного) судна (судов): ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Представитель(и) АБ “ИБГ Никойл” ______________________________ /_________________/ “__”_______ 199_г.
Руководитель фирмы ______________________________ /________________/ “__”________ 199_г.
Эксперт-оценщик ______________________________ /________________/ “__”________ 200_г. 10.1.7.Приложение 7. Кредитное заключение
ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ
СУЩЕСТВУЮЩИЙ КРЕДИТНЫЙ ЛИМИТ
А. Кредитный Лимит АБ «ИБГ НИКойл» (ОАО) на Клиента/Группу:[NU30]
В. Лимиты других банков [NU34]:
КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА по просьбе клиента
КОММЕНТАРИИ К ЗАЯВКЕ Цель кредитной заявки (описание сделки): [NU36]
6 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КЛИЕНТА [NU37] История развития клиента: Описание деятельности клиента: Анализ отрасли(рынка) и перспективы их развития и риски действий государственных органов: Конкуренция: Конкурентные преимущества и недостатки Клиента: Клиентская база Клиента:
7 ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ [NU38] Общий подход к кредитному анализу [NU39] Анализ прибыльности [NU40] Анализ ликвидности/денежных потоков [NU41] Достаточность капитала [NU42] 8 ОБЕСПЕЧЕНИЕ [NU43]
9 МЕНЕДЖМЕНТ И ВНУТРЕННЯЯ ОРГАНИЗАЦИЯ [NU44]
10 ВЗАИМООТНОШЕНИЯ С АБ “ИБГ НИКОЙЛ” (ОАО) [NU45]
11 ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО ИНСПЕКТОРА[NU46]
Подготовлено Кредитным инспектором[NU47]:
Поддержано [NU48]:
Одобрено/Поддержано местным КК[NU49]:
10.1.8.Приложение 8. Кредитное заключение (овердрафт) 10.1.9.Приложение 9. Изложение основных утвержденных условий кредитного продукта
10.1.10. Приложение 10. Лист расчетов полноты погашения задолженности с указанием сроков действия кредита
Наименование организации: ______________________________________________ Кредитный договор _____ “____” ____________ 200_ г. Основные условия: ______________________________________________________ (процент, сумма, срок, условия погашения)
Ссудный счет № ____________________________ Внебалансовый счет № ____________________________
Проценты/комиссия за период
1. “____” ______________ 200_ г. сумма _____________________________ 2 “____” ______________ 200_ г. сумма _____________________________ 3 “____” ______________ 200_ г. сумма _____________________________
Проценты уплачены в полном объеме, ссудная задолженность погашена, ссудный счет закрыт
10.1.11. Приложение 11. Заключение о потенциально проблемном активе ФИО кредитного инспектора ______________________ Дата: ________________
10.1.12. Приложение 12. Отчет о ежемесячной проверке кредита/гарантии/аккредитива 10.1.13. Приложение 13. План действий по сбору проблемного актива
10.1.14. Приложение 14. Проверка по факту задержки платежа по кредиту
10.1.15. Приложение 15. Письмо с напоминанием о предстоящей выплате по кредиту
Печатается на бланке АБ «ИБГ НИКойл» Адресат, должность Компания Дата Уважаемый г-н/г-жа …, Приближается срок очередного платежа по кредиту в соответствии с Кредитным Договором № ______, от ______ числа, _______ месяца, ______ года, взятому Вами в нашем банке
Размер следующего платежа: ______________________
Дата следующего платежа: ________________________
Вид платежа: ___________ () проценты; ________ () часть основного долга
Если у Вас какие-либо вопросы, просим связаться с нами Тел: ________________
Руководитель Кредитного подразделения: _______________________
Исполнитель Кредитный инспектор: _______________________
10.1.16. Приложение 16. Сводная справка о состоянии кредитного портфеля См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежедневно 10.1.17. Приложение 17. Расчет средневзвешенных ставок процентов по кредитам, выданным юридическим (физическим) лицам в российских рублях (в иностранной валюте) См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.18. Приложение 18. Данные для расчета нормативов по инструкции ЦБ РФ от 01.10.97 № 1 См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.19. Приложение 19. Крупные кредиты на 01.__.200__ (Расчет к расшифровке 8998 данных для расчета нормативов по инструкции ЦБ РФ от 01.10.97 № 1) См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.20. Приложение 20. Крупные кредиты на 01.__.200__ (Расчет к расшифровке 8998 данных для расчета нормативов по инструкции ЦБ РФ от 01.10.97 № 1) См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.21. Приложение 21. Журнал регистрации выданных кредитов См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.22. Приложение 22. Расчёт резерва на возможные потери по ссудам (форма № 115 Инструкции №17) См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.23. Приложение 23. Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (наращенные проценты) См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.24. Приложение 24. Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (внебалансовые обязательства) См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежемесячно, не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным 10.1.25. Приложение 25. Сведения о заемщиках по отраслям и видам деятельности за квартал См. прилагаемый файл в формате Microsoft Excel Представляется ежеквартально, не позднее 7 числа первого месяца, следующего за отчетным кварталом
10.2Схема описания бухгалтерского учета операции (подготовлена по состоянию на 1 июня 2002 года) 10.2.1.Перечень используемых счетов бухгалтерского учета № 30102 «Корреспондентский счет в Банке России» Назначение счета – учёт денежных средств Банка в Центральном Банке РФ и учет взаиморасчетов между Банком и Центральным Банком РФ. Счет активный. По дебету счета отражаются суммы поступившего частичного или окончательного погашения клиентами – ЮЛ со счета в стороннем банке текущей, просроченной и безнадежной ссудной задолженности; задолженности по процентам по предоставленным кредитам; а также суммы штрафов, пеней и неустоек, уплачиваемых клиентами – ЮЛ по кредитным операциям. По кредиту счета отражаются суммы предоставляемых кредитов, перечисляемых клиентам – ЮЛ на счет в стороннем банке. В аналитическом учете ведется один лицевой счет.
№ 30109 «Корреспондентский счет кредитных организаций-корреспондентов» № 30112 «Корреспондентский счет банков-нерезидентов в СКВ» Назначение счета – учёт взаиморасчетов с банками-корреспондентами по операциям предоставления кредитов клиентам – ЮЛ, а также погашения клиентами – ЮЛ текущей, просроченной и безнадежной ссудной задолженности и задолженности по процентам. Счета пассивные. По дебету счета отражаются суммы частичного или окончательного погашения клиентами – ЮЛ со счета в стороннем банке текущей, просроченной и безнадежной ссудной задолженности; задолженности по процентам по предоставленным кредитам; а также суммы штрафов, пеней и неустоек, уплачиваемые клиентами – ЮЛ по кредитным операциям. По кредиту счета отражаются суммы предоставляемых кредитов, перечисляемых клиентам – ЮЛ на счет в стороннем банке. Аналитический учет ведется в разрезе банков и видов валют.
№ 30110 «Корреспондентский счет Банка в кредитных организациях-корреспондентах» № 30114 «Корреспондентский счет Банка в банках-нерезидентах в СКВ» Назначение счета – учёт взаиморасчетов с банками-корреспондентами по операциям предоставления кредитов клиентам – ЮЛ, а также погашения клиентами – ЮЛ текущей, просроченной и безнадежной ссудной задолженности и задолженности по процентам. Счетаактивные. По дебету счета отражаются суммы частичного или окончательного погашения клиентами – ЮЛ со счета в стороннем банке текущей, просроченной и безнадежной ссудной задолженности; задолженности по процентам по предоставленным кредитам; а также суммы штрафов, пеней и неустоек, уплачиваемые клиентами – ЮЛ по кредитным операциям. По кредиту счета отражаются суммы предоставляемых кредитов, перечисляемых клиентам – ЮЛ на счет в стороннем банке. Аналитический учет ведется по банкам и видам валют.
№№ 30301, 30302 «Расчеты с филиалами, расположенными в РФ» Назначение счета – учёт взаиморасчетов между ЦО и ИФ по операциям предоставления кредитов клиентам – ЮЛ, а также погашения клиентами – ЮЛ текущей, просроченной и безнадежной ссудной задолженности; задолженности по процентам; сумм штрафов, пеней и неустоек по кредитным операциям. Счета пассивный и активный. Аналитический учет ведется в разрезе филиалов, валют.
№ 405 «Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности» № 406 «Счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности» № 407 «Счета негосударственных предприятий» № 408 «Прочие счета» Назначение счетов – учет средств на счетах клиентов – ЮЛ: финансовых организаций, коммерческих предприятий и организаций, некоммерческих организаций и других. Счета пассивные. По дебету счета отражаются суммы частичного или окончательного погашения клиентами – ЮЛ текущей, просроченной и безнадежной ссудной задолженности; задолженности по процентам по предоставленным кредитам; а также суммы штрафов, пеней и неустоек, уплачиваемые клиентами – ЮЛ по кредитным операциям. По кредиту счета отражаются суммы кредитов, предоставляемых клиентам – ЮЛ. Аналитический учет проводится в разрезе владельцев счетов, валют, площадок и договоров. № 441-453, № 456 (кроме балансовых счетов 2-го порядка по учету овердрафта и резервов под возможные потери по ссудам) «Кредиты, предоставленные предприятиям, организациям, юридическим лицам» Назначение счетов – учет кредитов, предоставленных клиентам – ЮЛ: финансовым организациям, коммерческим предприятиям и организациям, некоммерческим организациям и другим. Счета активные. По дебету счета отражаются суммы кредитов, предоставляемых клиентам – ЮЛ. По кредиту счета отражаются суммы частичного или окончательного погашения клиентами – ЮЛ текущей ссудной задолженности; суммы ссудной задолженности клиентов – ЮЛ, выносимой на просрочку. Аналитический учет ведется в разрезе заемщиков по каждому договору (по кредитным линиям по каждому траншу). №№ 44215, 44315, 44415, 44515, 44615, 44715, 44815, 44915, 45015, 45115, 45215, 45315, 45615 «Резервы под возможные потери по кредитам, предоставленным предприятиям, организациям, юридическим лицам» Назначение счетов – учет резервов под возможные потери по текущей ссудной задолженности клиентов – ЮЛ. Счета пассивные. По дебету счета отражаются суммы восстановления на доходы (корректировки в сторону уменьшения) резервов под возможные потери по текущей ссудной задолженности клиентов – ЮЛ при изменении группы кредитного риска ссудной задолженности, при вынесении ссудной задолженности на просрочку, при частичном или полном погашении ссудной задолженности или при изменении источника формирования резерва (относимого или не относимого на себестоимость). По кредиту счета отражаются суммы создания (досоздания) резервов под возможные потери по текущей ссудной задолженности клиентов – ЮЛ при образовании ссудной задолженности, при изменении группы кредитного риска ссудной задолженности или при изменении источника формирования резерва (относимого или не относимого на себестоимость). Аналитический учет ведется в разрезе заемщиков по каждому договору. № 45801-45813, № 45816 «Просроченная задолженность по предоставленным предприятиям, организациям, юридическим лицам кредитам и прочим размещенным средствам» Назначение счетов – учет просроченной ссудной задолженности по кредитам, предоставленным клиентам – ЮЛ. Счета активные. По дебету счета отражается сумма вынесения на просрочку ссудной задолженности клиентов – ЮЛ. По кредиту счета отражаются суммы частичного или окончательного погашения клиентами – ЮЛ просроченной ссудной задолженности; суммы списания просроченной ссудной задолженности при переносе на внебалансовый учет. Аналитический учет ведется в разрезе заемщиков по каждому договору. №№ 45818 «Резервы под возможные потери по просроченным кредитам и прочим размещенным средствам» Назначение счетов – учет резервов под возможные потери по просроченной ссудной задолженности клиентов – ЮЛ. Счет пассивный. По дебету счета отражаются суммы восстановления на доходы (корректировки в сторону уменьшения) резервов под возможные потери по просроченной ссудной задолженности клиентов – ЮЛ при изменении группы кредитного риска ссудной задолженности, при переносе ссудной задолженности на внебалансовый учет, при частичном или полном погашении ссудной задолженности или при изменении источника формирования резерва (относимого или не относимого на себестоимость). По кредиту счета отражаются суммы создания (досоздания) резервов под возможные потери по просроченной ссудной задолженности клиентов – ЮЛ при вынесении ссудной задолженности на просрочку, при изменении группы кредитного риска ссудной задолженности или при изменении источника формирования резерва (относимого или не относимого на себестоимость). Аналитический учет ведется в разрезе заемщиков по каждому договору. № 45901-45913, № 45916 «Просроченные проценты по предоставленным предприятиям, организациям, юридическим лицам кредитам и прочим размещенным средствам» Назначение счетов – учет просроченных процентов по ссудной задолженности по кредитам, предоставленным клиентам – ЮЛ. Счета активные. По дебету счета отражаются суммы вынесения на просрочку процентов по ссудной задолженности клиентов – ЮЛ; суммы переноса просроченных процентов по ссудной задолженности с внебалансового учета (при отнесении ссудной задолженности к 1-й группе риска). По кредиту счета отражаются суммы частичного или окончательного погашения клиентами – ЮЛ просроченных процентов по ссудной задолженности; суммы списания просроченных процентов по ссудной задолженности при переносе на внебалансовый учет. Аналитический учет ведется в разрезе заемщиков по каждому договору. № 47427 «Требования Банка по получению процентов» Назначение счета – учет начисленных (накопленных) процентов по кредитам, предоставленным клиентам – ЮЛ. Счет активный. По дебету счета отражаются суммы начисленных (накопленных) процентов по кредитам, предоставленным клиентам – ЮЛ; суммы переноса текущей задолженности по процентам с внебалансового учета (при отнесении ссудной задолженности к 1-й группе риска). По кредиту счета проводятся суммы погашенных клиентами – ЮЛ процентов по кредитам; суммы начисленных (накопленных) процентов, выносимых на просрочку; сумму текущей задолженности по процентам, переносимой на внебалансовый учет. В аналитическом учете ведутся лицевые счета по каждому договору.
№ 47501 «Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам (кроме банков)» Назначение счета – учет предстоящих поступлений в виде процентов по ссудной задолженности клиентов – ЮЛ. Счет пассивный. По дебету счета отражаются суммы списания начисленных процентов на доходы при их погашении клиентом – ЮЛ; суммы списания начисленных процентов при переносе на внебалансовый учет. По кредиту счета отражаются суммы начисленных процентов по ссудной задолженности клиентов – ЮЛ за период со дня начала начисления до последнего дня месяца (в случае, если дата начала периода начисления процентов и дата уплаты начисленных процентов приходятся на разные месяцы); суммы доначисления процентов при их вынесении на просрочку; суммы восстановления задолженности по процентам при переносе с внебалансового учета (в случае отнесения ссудной задолженности к 1-й группе риска). Аналитический учет ведется на лицевых счетах в разрезе статей схемы аналитического учета доходов (в соответствии с «Внутренним планом счетов доходов и расходов АБ «ИБГ НИКойл (ОАО)»).
№ 70101 «Проценты, полученные за предоставленные кредиты» Назначение счета – учет доходов Банка в виде процентов, полученных за кредиты, предоставленные клиентам – ЮЛ. Счет пассивный. По кредиту счета проводятся суммы текущей и просроченной задолженности по процентам, задолженности по повышенным процентам за просрочку основного долга, погашенной клиентами – ЮЛ. В аналитическом учете открываются отдельные лицевые счета по видам процентов (текущие, просроченные, по просроченной задолженности и другие) и по типам клиентов – ЮЛ.
№ 70106 «Штрафы, пени, неустойки полученные» Назначение счета – учет доходов Банка в виде штрафов, пеней, неустоек. Счет пассивный. По кредиту счета проводятся суммы штрафов, пеней и неустоек, полученных Банком от клиентов – ЮЛ по кредитным операциям в соответствии с условиями кредитных договоров. В аналитическом учете по статье 16101 открываются отдельные лицевые счета по видам штрафов, пеней, неустоек, полученных Банком от клиентов – ЮЛ по кредитным операциям.
№ 70107 «Другие доходы» Назначение счета – учет прочих доходов Банка. Счет пассивный. По кредиту счета проводятся суммы полного или частичного восстановления на доходы резервов под возможные потери по ссудам; суммы полного или частичного погашения клиентами – ЮЛ безнадежной ссудной задолженности, списанной на внебалансовый учет в предыдущие годы; суммы полного или частичного погашения клиентами – ЮЛ задолженности по получению процентов, списанной на внебалансовый учет в предыдущие годы. В аналитическом учете по статье 17101 открываются отдельные лицевые счета «Восстановление на доходы резервов под возможные потери по ссудам, созданных с отнесением на себестоимость» и «Восстановление на доходы резервов под возможные потери по ссудам, созданных без отнесения на себестоимость»; по статье 17315 открываются отдельные лицевые счета по видам доходов по кредитным операциям прошлых лет, поступивших в отчетном году.
№ 70209 «Другие расходы» Назначение счета – учет прочих расходов Банка. Счет активный. По дебету счета проводятся суммы полного или частичного создания резервов под возможные потери по ссудам; суммы списываемой с баланса безнадежной ссудной задолженности, не перекрытой резервом. В аналитическом учете по статье 29101 открываются отдельные лицевые счета «Создание резервов под возможные потери по ссудам с отнесением на себестоимость» и «Создание резервов под возможные потери по ссудам без отнесения на себестоимость»; по статье 29418 открываются отдельный лицевой счет «Расходы по списанию ссудной задолженности при недостаточности созданных резервов».
№ 91302 «Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов» Назначение счета – учет хода использования кредитных линий с лимитом выдачи, открытых клиентам – ЮЛ. Счет пассивный. По кредиту счета приходуются договорные суммы открытых кредитных линий. По дебету проводится сумма списания кредитов, выданных в счет кредитных линии, открытых клиентам – ЮЛ. Неиспользованная сумма списывается со счета после прекращения выдачи кредита в счет заключенного кредитного договора. Аналитический учет ведется на лицевых счетах, открываемых для каждого получателя кредита и по каждому кредитному договору.
№ 91303 «Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам» № 91305 «Гарантии, поручительства, полученные банком» № 91307 «Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг» № 91308 «Драгоценные металлы, зарезервированные в качестве залога» Назначение счета – учет полученного обеспечения выданных кредитов. Счет активный. По дебету счетов отражаются суммы ценных бумаг, включая суммы векселей, гарантий, имущества, драгоценных металлов, полученных в обеспечение кредитов, предоставленных клиентам – ЮЛ. Указанные ценности, гарантии, поручительства учитываются в сумме принятого обеспечения. По кредиту счетов проводятся суммы возврата полученного обеспечения или его списания при использовании. В аналитическом учете открываются лицевые счета на каждый вид обеспечения и договор.
№ 91309 "Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности" По кредиту счета отражаются суммы неиспользованных лимитов, установленных договорами по кредитным линиям имеющим «лимит задолженности»,одновременно «лимит выдачи» и «лимит задолженности» и прочие возможные ограничения на выдачу средств, а также суммы восстановления лимитов при погашении задолженности одновременно с проводками по соответствующим балансовым счетам. По счету отражается сумма фактических обязательств Банка перед кли Что вызывает тренды на фондовых и товарных рынках Объяснение теории грузового поезда Первые 17 лет моих рыночных исследований сводились к попыткам вычислить, когда этот... Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)... ЧТО И КАК ПИСАЛИ О МОДЕ В ЖУРНАЛАХ НАЧАЛА XX ВЕКА Первый номер журнала «Аполлон» за 1909 г. начинался, по сути, с программного заявления редакции журнала... ЧТО ТАКОЕ УВЕРЕННОЕ ПОВЕДЕНИЕ В МЕЖЛИЧНОСТНЫХ ОТНОШЕНИЯХ? Исторически существует три основных модели различий, существующих между... Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:
|