|
Порядок расчета лимита остатка денежных средств ⇐ ПредыдущаяСтр 3 из 3 Если организация получает наличную выручку
Лимит остатка наличных денег рассчитывается по формуле: где: L - лимит остатка наличных денег в рублях; V - объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги за расчетный период в рублях; Р - расчетный период, определяемый юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, за который учитывается объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях (расчетный период составляет не более 92 рабочих дней юридического лица, индивидуального предпринимателя); N c - период времени между днями сдачи в банк юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях. Расчет лимита остатка денежных средств ОАО «Каравай Торг»:
Должностная инструкция кассира ОАО «Каравай Торг» Общие положения 1.1. Кассир относится к категории служащих (технических исполнителей) и непосредственно подчиняется___________________________________________________. 1.2. На должность кассира принимается лицо, имеющее начальное профессиональное образование без предъявления требований к стажу работы или среднее (полное) общее образование и специальную подготовку по установленной программе без предъявления требований к стажу работы. 1.3. Кассир принимается и увольняется с работы приказом__________________________________________________________________. руководитель, организация 1.4. Кассир должен знать: - нормативные правовые акты, положения, инструкции, другие руководящие материалы и документы по ведению кассовых операций; - формы кассовых и банковских документов; - правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценных бумаг; - порядок оформления приходных и расходных документов; - лимиты остатков кассовой наличности, установленной для предприятия, правила обеспечения их сохранности; - порядок ведения кассовой книги, составления кассовой отчетности; - основы организации труда; - правила эксплуатации вычислительной техники; - основы законодательства о труде; - правила внутреннего трудового распорядка; - правила и нормы охраны труда.
Должностные обязанности Кассир: 2.1. Осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность. 2.2. Получает по оформленным в соответствии с установленным порядком документам денежные средства и ценные бумаги в учреждениях банка для выплаты рабочим и служащим заработной платы, премий, оплаты командировочных и других расходов. 2.3. Ведет на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверяет фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком. 2.4. Составляет описи ветхих купюр, а также соответствующие документы для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые. 2.5. Передает в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам. 2.6. Составляет кассовую отчетность. Права
Кассир имеет право: 3.1. На все предусмотренные законодательством социальные гарантии. 3.2. Знакомиться с проектами решений руководства учреждения, касающимися его деятельности. 3.3. Вносить на рассмотрение руководства предложения по совершенствованию работы, связанной с обязанностями, предусмотренными настоящей инструкцией. 3.4. В пределах своей компетенции сообщать непосредственному руководителю о всех выявленных в процессе деятельности недостатках и вносить предложения по их устранению. 3.5. Получать от структурных подразделений и специалистов информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей. 3.6. Требовать от руководства учреждения оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав. 3.7. Повышать свою профессиональную квалификацию. 3.8. Другие права, предусмотренные трудовым законодательством.
Ответственность Кассир несет ответственность: 4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ. 4.2. За причинение материального ущерба работодателю - в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ. 4.3. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, - в пределах, определенных действующим административным, уголовным, гражданским законодательством РФ.
Главный бухгалтер _______________________Л.Ф. Петрова ____ _________________ _______г.
Согласовано: Генеральный директор ___________________ Ю.М. Кислов. ____ _________________ _______г.
С инструкцией ознакомлен: __________________ ____________________ _____________________ должность подпись Ф.И.О. ____ _________________ _______г.
«УТВЕРЖДАЮ» Генеральный директор ОАО «Каравай Торг»
______________________ Ю.М. Кислов
Согласовано Главный бухгалтер ОАО «Каравай Торг»
_____________________ Л.Ф. Петрова
Открытое акционерное общество "Каравай Торг", ИНН___________________ КПП _________________
______________________________________________ Индекс, почтовый адрес тел./факс______________________________________
Приказ N 1
В соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ, утвержденным Банком России от 12.10.11 N 373-П, и на основании приложения к данному документу в ООО "Каравай Торг" с 1 января 2013 года устанавливается следующий расчет лимита остатка денежной наличности. 1. В связи с ежемесячным увеличением объемов наличной выручки для расчета лимита остатка денежной наличности используются показатели декабря 2012 года: - объем выручки – ____________ руб.; - расчетный период -___________ рабочих дней (на основании положения о внутреннем трудовом распорядке от 01.12.12 N 18н, торговая организация работает без выходных); - периодичность сдачи наличных в банк - ________________. 2. С учетом показателей, перечисленных в пункте 1, утвердить лимит остатка денежной наличности на январь 2013 года в размере ______________________руб. 3. Главному бухгалтеру необходимо организовать ежемесячный контроль над установленным лимитом кассы. Для этого ежемесячно в последний рабочий день месяца следует производить соответствующий расчет на следующий месяц и представлять его руководителю организации для согласования в форме служебной записки с приложением алгоритма расчета. 4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на _________________________.
Приложение: 1. Расчет лимита остатка наличных денежных средств.
«Утверждаю» Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)... Система охраняемых территорий в США Изучение особо охраняемых природных территорий(ООПТ) США представляет особый интерес по многим причинам... ЧТО ТАКОЕ УВЕРЕННОЕ ПОВЕДЕНИЕ В МЕЖЛИЧНОСТНЫХ ОТНОШЕНИЯХ? Исторически существует три основных модели различий, существующих между... Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все... Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:
|