Сдам Сам

ПОЛЕЗНОЕ


КАТЕГОРИИ







Показатель 2.2 «Начислено (доначислено) (по расчетам, перерасчетам и решениям, вынесенным по результатам рассмотрения материалов налоговых проверок, по судебным актам)»





Показатель 2.2.1 «Налог» рассчитывается как сумма по операциям КРСБ в отчетном периоде из группы 1 за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 142, 144, 146, 224, 297, 180, 355, 388, 389 и описатель 40 на дату начала отчетного периода. Также учитываются операции группы 6 с описателем 195. Вид платежа акта сверки - налог. Исключаем суммы, на которые есть ссылки в таблице FN15016 «Лицевой счет» - входящее сальдо при наследовании, а также исключаем начисления возобновленных по решению суда или вышестоящего налогового органа по приостановкам сверяемого отчетного периода.

Показатель 2.2.2 «Пени» - рассчитывается по КРСБ по виду платежа акта сверки – пени суммы по операциям в отчетном периоде из группы 1 за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 142, 144, 146,190, 192, 233, 295, 224, 297, 372, 374, 258, 257, 303, 304, 180, 355, 388, 389, 382, 383 и описатели 40, 30, 32, 34, 235 на дату начала отчетного периода. Также учитываются операции группы 6 с описателем 195. Исключаются суммы начисленной по КП пени, которые были сторнированы операцией с описателем 295. Кроме того, учитывается сумма пени, начисленная (доначисленная) за дни последнего отчетного месяца. Исключаем суммы, на которые есть ссылки в таблице FN15016 «Лицевой счет» - входящее сальдо при наследовании, а также исключаем начисления возобновленных по решению суда или вышестоящего налогового органа по приостановкам сверяемого отчетного периода.

Показатель 2.2.3 «Штрафы» рассчитывается как сумма по операциям КРСБ в отчетном периоде из группы 1 с соответствующим видом платежа за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 142, 144, 224, 297, 146, 180, 355, 388, 389 и описатель 40 на дату начала отчетного периода. Также учитываются операции группы 6 с описателем 195. Вид платежа акта сверки – штраф. Исключаем суммы, на которые есть ссылки в таблице FN15016 «Лицевой счет» - входящее сальдо при наследовании, а также исключаем начисления возобновленных по решению суда или вышестоящего налогового органа по приостановкам сверяемого отчетного периода.

Показатель 2.2.4 «Остаток неуплаченных сумм процентов за пользование бюджетными средствами» - рассчитывается как сумма по операциям КРСБ в отчетном периоде из группы 1 по виду платежа = 996, за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 142, 144, 224, 297, 146, 180, 355, 388, 389, 385 и описатель 40 на дату начала отчетного периода. Вид платежа акта сверки – процент. Исключаем суммы, на которые есть ссылки в таблице FN15016 «Лицевой счет» - входящее сальдо при наследовании.

Показатель 2.2.5 - суммируются суммы с описателями операции 54,55,56 дополнительными характеристиками 35,36,37,38,39,41,42,49,48, вид платежа акта сверки- проценты, вид платежа не равен 996 с датой документа, по которому проведено начисление процентов, больше или равно дате начала сверяемого периода, дата отчетного периода в сверяемом периоде или больше даты окончания сверяемого периода при условии, что дата документа о начислении процентов меньше или равна дате окончания сверяемого периода.

 

Показатель 2.3 «Уменьшено (по расчетам, перерасчетам и решениям, вынесенным по результатам рассмотрения материалов налоговых проверок, по судебным актам)»

Показатель 2.3.1 «Налог» – рассчитывается как сумма по операциям КРСБ в отчетном периоде из группы 2. Вид платежа акта сверки – налог. Учитываем операции в отчетном периоде из группы 5 с дополнительной характеристикой из перечня 1,2,3,4, за исключением суммы из группы 5, относящиеся к приостановлениям взыскания задолженности по решению суда или вышестоящего НО, в случае, если уже была отмена решения о приостановления. Учитываем суммы с группой операции 10 с описателями 20,326 вид платежа акта сверки - налог, УН вида платежа к зачету 997, проведенные в КРСБ документом с УН вида документа 32 - решение о зачете внутри одного КБК.

Показатель 2.3.2 «Пени» - рассчитывается как сумма по операциям КРСБ в отчетном периоде из группы 2 за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 191,193,234,296 и описатели 31, 33, 35, 236 на дату начала отчетного периода. Вид платежа акта сверки - пени. Исключаются суммы уменьшенная по КП пени, которые были сторнированы операцией с описателем 296. Кроме того, учитывается сумма пени, уменьшенная за дни последнего отчетного месяца. Учитываем операции в отчетном периоде из группы 5 с дополнительной характеристикой из перечня 1,2,3,4, за исключением суммы из группы 5, относящиеся к приостановлениям взыскания задолженности по решению суда или вышестоящего НО, в случае, если уже была отмена решения о приостановления.

Показатель 2.3.3 «Штрафы» - рассчитывается как сумма по операциям КРСБ в отчетном периоде из группы 2 с соответствующим видом платежа. Учитываем операции в отчетном периоде из группы 5 с дополнительной характеристикой из перечня 1,2,3,4, за исключением суммы из группы 5, относящиеся к приостановлениям взыскания задолженности по решению суда или вышестоящего НО, в случае, если уже была отмена решения о приостановления.

 

Показатель 2.4 «Уплачено»

Показатели 2.4.1.1, 2.4.2.1, 2.4.3.1 «Уплачено по налогам, пеням, штрафам» рассчитывается как сумма по операциям КРСБ в отчетном периоде из групп 3,10 по соответствующему виду платежа акта сверки за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 60, 143, 145, 147, 220, 252, 253, 254, 255, 256 и описатель 41 на дату начала отчетного периода, за исключением сумм которые пошли в погашение сумм по операциям из группы 6, имеющим дополнительные характеристики 35, 36, 38, 39, 48, 49, 40,41,42,43,44,45,46,47, исключая операции КРСБ с описателем 195.

Исключаются суммы с группой 10 с описателем 20, 326, Вид платежа акта сверки - налог, УН вида платежа к зачету 997, проведенные в КРСБ с документом с УН вида документа 32 – решение о зачете внутри одного КБК - эта сумма учитывается в показателе уменьшено.

Показатель 2.4.1.1.1 «в том числе зачтено излишне уплаченного (взысканного) налога (сбора)» рассчитывается как сумма по платежным поручениям, поступившим по документу основание «Заключение», у которого признак «возмещение» установлен как «нет».

Показатели 2.4.1.2, 2.4.2.2, 2.4.3.2 «Уплачены отсроченные (рассроченные) платежи» по налогу, пеням, штрафам» рассчитываются по таблице FN1502 "Структуры платежей" как сумма зачетов платежей (операции КРСБ в отчетном периоде из групп 3,10 по соответствующему виду платежа акта сверки, за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 143, 145, 252,147, 298 и описатель 41 на дату начала отчетного периода) в начисления по операциям КРСБ из группы 6, имеющим дополнительные характеристики 35, 36, 38, 39, 48, 49, исключая операции КРСБ с описателем 195.

Показатели 2.4.1.3, 2.4.2.3, 2.4.3.3 «Уплачены приостановленные к взысканию платежи по налогу, пеням, штрафам» рассчитывается по таблице FN1502 "Структуры платежей" как сумма зачетов платежей (операции КРСБ в отчетном периоде из групп 3,10 по соответствующему виду платежа акта сверки за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 143, 145, 252, 147, 298 и описатель 41 на дату начала отчетного периода): в начисления по операциям КРСБ из группы 6, имеющим дополнительные характеристики 40,41,42,43,44,45,46,47, исключая операции КРСБ с описателем 195.

Показатели 2.4.1.4, 2.4.2.4, 2.4.3.4 «Уплачены реструктурированные платежи по налогу, пеням, штрафам» рассчитывается по таблице FN1502 "Структуры платежей" как сумма зачетов платежей (операции КРСБ в отчетном периоде из групп 3,10 по соответствующему виду платежа акта сверки за исключением сумм по операциям, имеющим описатели 143, 145, 252, 147, 298 и описатель 41 на дату начала отчетного периода) в начисления по операциям КРСБ из группы 6, имеющим дополнительную характеристику 37, исключая операции КРСБ с описателем 195.







Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...

ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...





Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:


©2015- 2024 zdamsam.ru Размещенные материалы защищены законодательством РФ.