|
|
Расчет суммы источников и использование средств
Отчет о движении денежных средств оформляется в виде табл.
Задача 12 По данным приложению А оценить уровень стойкости финансового состояния предприятия и вероятность его банкротства. Использовать методику скорректированного анализа.
Задача 13 На основе приведенных данных составьте финансовый план в составе бизнес-плана
Для составления финансового плана выходим из таких прогнозных данных: - Запланированная выручка на год составит 900 тыс. грн. - На основании принятой маркетинговой стратегии и схемы продаж припускаем распределение объема продаж по месяцам планированного года - Стоимость продажи в среднем составит 30% от общего объема продаж; - Прогнозируется следующий состав и объем операционных расходов: • заработная плата персонала - 2000 грн.; • реклама - 300 грн.; • охрана - 200 грн.; • аренда - 100 грн.; • телефон, почта, расхода на командировку - 40 грн. - Обновление товарного запаса - 5 раз на год. - Прогнозная стоимость одной закупки - 54 тыс. грн. (Для простоты расчета считаем, что пополнение товарного запаса будет осуществляться равными партиями в продолжение всего года). - Согласно договоренности, банком предоставляется кредитная линия в размере 100 тыс. грн. на срок больше года под 25% годовых на условиях выплаты процентов равными долями и выплатой кредита после истечения срока. - Планируется привлечь дополнительно 35 тыс. грн. в виде взносов в уставный капитал от наших акционеров. Из этих средств 20 тыс. грн. планируется использовать на приобретение торгового оборудования на срок 5 лет. За приведенными выше данными составить: - Отчет о прибылях и убытках на планированный период по месяцам; - План движения денежной наличности на планированный период, с учетом получения положительного баланса на каждый месяц.
Задача 14 Анализ структуры общих расходов компании показывает важную долю расходов на аренду траулеров, зарплату персонала, дизельное топливо. Однако высокие значения коэффициентов инвестиционной привлекательности проекта разрешили инициаторам сделать выбор в пользу только финансового участия партнера (инвестора).
Исходные данные: При расчете финансовых результатов проекта: - основной расчетной валютой избранный доллар США; - пруда дисконтування принятая в размере 13% годовых; - налогообложение прибыли учитывалось по ставке 25 %. Ниже приводятся таблицы «Отчета о прибылях и убытках», а также «дисконтованого потока платежей» и «Баланса и финансовых показателей компании на период до 2001 года». В таблицах актуализированные позиции с ненулевыми значениями. Прибыли-ущерб ($) Необходимо определить следующие показатели и заполнить таблицу: - размер валовой прибыли; - размер прибыли к уплате налога; - размер чистой прибыли
Дисконтований Кеш-Фло ($) Необходимо определить следующие показатели и заполнить таблицу: - Кеш-Фло от инвестиционной деятельности; - Кеш-Фло от финансовой деятельности; - Баланс денежной наличности на начало и на конец периода.
Баланс ($ US) Необходимо определить следующие показатели и заполнить таблицу: - размер нераспределенной прибыли; - размер суммарного собственного капитала; - размер суммарного пассива
Финансовые показатели Необходимо определить показатели и заполнить таблицу
Задача 16 По данным таблицы рассчитать сумму собственных оборотных средств, коэффициент автономии, коэффициент соотношения заемных и собственных средств, коэффициент маневренности. Предоставить оценку финансовой стойкости предприятия.
Задача 17 Известные такие данные: валюта баланса – 100 тыс. грн., коэффициент автономии – 0,8, коэффициент маневренности собственных средств – 0,25. Стоимость необратимых активов будет составлять: а) 40 тыс. грн.; б) 20 тыс. грн.; в) 60 тыс. грн.; г) 50 тыс. грн. Задача 18 Известные данные обактивах и обязательстве трех фирм (А, Б, В) на 30.07, тыс. грн.
Оценить и сравнить ликвидность трех предприятий. Оценить возможность каждой фирмы погасить обязательство в размере 200 тыс. грн. за счет оборотных активов.
Задача 19 Начальный вид пассива баланса к началу года. Уставный капитал - 250 тыс. грн. Дополнительный капитал - 100 тыс. грн. Нераспределенная прибыль - 50 тыс. грн. По результатам деятельности за текущий год было получено 130 тыс. грн. убытка, кроме того, проведенная уценка необратимых активов на 40 тыс. грн. Рассчитать стоимость чистых активов на начало и на конец года и определить необходимость проводки санации баланса. Составить 1 раздел пассива баланса после санации баланса.
Задача 20 Проверить уровень выполнения предприятием условий золотого правила финансирования. Рассчитать рабочий капитал предприятия и сделать выводы. Исходные данные: - Необратимые активы предприятия составляют 600 тыс. грн. - Краткосрочные активы - 700 тыс. грн. - Собственный капитал - 400 тыс. грн. - Долгосрочные обязательства - 350 тыс. грн. - Текущие обязательства - 550 тыс. грн.
Задача 21 За данными представленными в таблице выполнить оценку динамики собственных оборотных средств и уровень обеспеченности ими предприятия.
Оборотные активы: в начале года 310 тыс. грн., на конец года 375 тыс. грн. Задача 22 По данным таблицы рассчитать коэффициент абсолютной, срочной и текущей ликвидности и сделать вывод относительно ликвидности и платежеспособности предприятия.
  Что будет с Землей, если ось ее сместится на 6666 км? Что будет с Землей? - задался я вопросом...  Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...  ЧТО И КАК ПИСАЛИ О МОДЕ В ЖУРНАЛАХ НАЧАЛА XX ВЕКА Первый номер журнала «Аполлон» за 1909 г. начинался, по сути, с программного заявления редакции журнала...  Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все... Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:
|
