Сдам Сам

ПОЛЕЗНОЕ


КАТЕГОРИИ







Организационно-экономическая характеристика банка





 

ПАО Сбербанк – лидер российского рынка банковских услуг.

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,6% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2015 года).

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 44,9% вкладов населения, 37,7% кредитов физическим лицам и 32,7% кредитов юридическим лицам (по состоянию на 1 августа 2015 года).

Общее число подразделений ПАО Сбербанк в 2015 году сократилось на 836 ед. (с 17976 до 17140). Зарубежная сеть банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах.

В настоящее время общее количество размещенных акций банка составляет:

- обыкновенных акций номиналом 3 руб. - 21 586 948 000 шт.

- привилегированных акций номиналом 3 руб. - 1 000 000 000 шт.

Предельное количество объявленных обыкновенных акций - 15 000 000 000 шт.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Структура акционеров ПАО Сбербанк по состоянию на дату закрытия реестра акционеров (конец операционного дня 20 апреля 2015 года) выглядит следующим образом (таблица 2.1):

Таблица 2.1

Структура акционерного капитала ПАО Сбербанк

Категория акционеров Доля в уставном капитале, %
Банк России 50,0+1 акция
Юридические лица – нерезиденты 43,26
Юридические лица – резиденты 2,83
Частные инвесторы 3,91

 

Общее количество акционеров - более 221 тысячи. Единственным акционером с долей участия не менее чем 5% уставного капитала банка является Центральный банк Российской Федерации (Банк России).



В условиях нестабильности экономической ситуации в стране ПАО Сбербанк остается лидером основных сегментов российского финансового рынка (таблица 2.2).

Таблица 2.2

Доли ПАО Сбербанк на рынке

Показатель Доля банка, % Отклонение, п/п
2014 г. 2015 г.
Активы 29,6 29,1 -0,6
Капитал 28,4 28,7 +0,3
Кредиты корпоративным клиентам 33,3 +1,7
Кредиты частным клиентам 33,5 35,9 +2,4
Средства корпоративных клиентов 17,2 21,9 +4,7
Средства частных клиентов 46,7 -1,7

 

Главными конкурентами ПАО Сбербанк являются: ПАО «Банк ВТБ» и АО «Газпромбанк».

ПАО Сбербанк характеризуется как банк с монопольным влиянием на высоко устойчивую клиентскую базу.

Проведем анализ основных показателей деятельности кредитной организации за 2013-2015 гг. по данным отчетности, представленной в приложении 1.

Анализ динамики активов ПАО Сбербанк за 2012-2015 годы представлен в таблице 2.3.

Таблица 2.3

Анализ динамики активов ПАО Сбербанк за 2012-2015 годы

Наименование показателя
млрд руб. млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, % млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, %
Денежные средства 725,1 717,3 -7,8 -1,08 1240,7 523,4 72,97
Корсчет и другие счета в Банке России 381,2 408,8 27,6 7,24 369,7 -39,1 -9,56
Корсчета в других банках 81,5 94,3 12,8 15,71 356,5 262,2 278,05
Чистые вложения в ценные бумаги, ОССПУ 101,9 144,7 42,8 42,00 825,7 470,63
Чистая ссудная задолженность 9772,8 2205,2 22,56 15889,4 3911,4 32,65
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 1541,6 1744,2 202,6 13,14 1745,5 1,3 0,07
Инвестиции в дочерние и зависимые общества 281,2 310,9 29,7 10,56 385,8 74,9 24,09
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 361,9 42,1 11,63 366,5 -37,5 -9,28
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 468,1 30,1 6,87 478,6 10,5 2,24
Прочие активы 177,9 315,7 137,8 77,46 407,2 91,5 28,98
Всего активов 13581,8 16275,1 2693,3 19,83 21746,8 5471,7 33,62

 

Общая сумма активов баланса банка в исследуемый период времени стабильно увеличивалась – на 2693,3 млрд руб. за 2014 год и на 5471,7 тыс. руб. за 2015 год.

В банке уменьшилась сумма денежных средств в 2014 году на 7,8 млрд руб. или на 1,08%. В 2015 году в связи с изменением курса валют сумма денежных средств существенно выросла – на 523,4 млрд руб. или на 72,97%.

Чистая ссудная задолженность выросла в 2014 году на 2205,2 млрд руб. или на 22,56% и в 2015 году на 3911,4 млрд руб. или на 32,65%. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы также ежегодно увеличивались – на 6,87% за 2014 год и на 2,24% за 2015 год – в связи с развитием деятельности банка.

Основными факторами роста активов банка в 2015 году были кредиты юридическим и физическим лицам: прирост активов на 71,5% обеспечен чистой ссудной задолженностью. На рост балансовых статей значительно повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам: курс доллара США увеличился за 2014 год на 71,9% до 56,3 руб./долл. США, курс евро – на 52,0% до 68,3 руб./евро.

Структура активов баланса ПАО Сбербанк представлена в таблице 2.4.

Таблица 2.4

Структура активов баланса ПАО Сбербанк

Наименование показателя
% % отклонение, п/п % отклонение, п/п
Денежные средства 5,34 4,41 -0,93 5,71 1,30
Корсчет и другие счета в Банке России 2,81 2,51 -0,29 1,70 -0,81
Корсчета в других банках 0,60 0,58 -0,02 1,64 1,06
Чистые вложения в ценные бумаги, ОССПУ 0,75 0,89 0,14 3,80 2,91
Чистая ссудная задолженность 71,96 73,60 1,64 73,07 -0,53
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 11,35 10,72 -0,63 8,03 -2,69
Инвестиции в дочерние и зависимые общества 2,07 1,91 -0,16 1,77 -0,14
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 2,66 2,48 -0,18 1,69 -0,80
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 3,22 2,88 -0,35 2,20 -0,68
Прочие активы 1,31 1,94 0,63 1,87 -0,07
Всего активов 100,00 100,00   100,00  

 

Структура активов баланса банка характеризуется преобладанием чистой ссудной задолженности – 71,96% в 2013 году, 73,6% в 2014 году и 73,07% в 2015 году.

В 4 квартале 2015 года активы с учетом риска банка существенно увеличились за счет переоценки валютных активов в результате ослабления рубля. Рост этих активов оказал отрицательное влияние на нормативы достаточности капитала, однако Сбербанк не нарушил лимиты Банка России, в т.ч. на внутримесячные даты.

Норматив достаточности общего капитала Сбербанка (Н1.0) на 1 января 2016 года составил 11,6%, снизившись за год на 0,9 п.п.

Частным клиентам за 2015 год выдано порядка 2,8 трлн руб. Сохранилась тенденция опережающего развития жилищного кредитования: за год Банк предоставил жилищных кредитов на 921 млрд руб., что на 41% превышает соответствующий показатель предыдущего года.

Анализ динамики пассивов банка представлен в таблице 2.5.

Таблица 2.5

Анализ динамики пассивов ПАО Сбербанк за 2012-2015 годы, млрд руб.

Наименование показателя
млрд руб. млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, % млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, %
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ 43,79 3515,8 1548,8 78,74
Средства кредитных организаций 605,5 630,5 4,13 794,9 164,4 26,07
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 9462,2 1665,8 17,60 14026,7 2898,7 26,05
Вклады физических лиц 7586,1 1298,1 20,64 7999,1 5,44
Выпущенные долговые обязательства 331,9 404,5 72,6 21,87 513,4 108,9 26,92
Прочие обязательства 115,5 144,8 29,3 25,37 216,3 71,5 49,38
Резервы на возможные потери 21,3 9,7 45,54 36,5 5,5 17,74
Всего обязательств 11930,3 14339,9 2409,6 20,20 19764,4 5424,5 37,83

 

Динамика пассивов банка характеризуется следующими изменениями:

- сумма средств кредитных организаций за 2014 год выросла на 25 млрд руб. или на 4,13%, за 2015 год – на 164,4 млрд руб. или на 26,07% в связи с привлечением дополнительных источников финансирования деятельности;

- вклады и депозиты в банке стабильно увеличивались – на 17,6% за 2014 год и на 26,05% за 2015 год. Объем привлеченных средств корпоративных клиентов увеличился как по рублевым счетам, так и по счетам в иностранной валюте. Рост объема средств физических лиц за год в основном объясняется переоценкой валютных остатков на счетах частных клиентов;

- банком формировались резервы на возможные потери – в 2014 году на 9,7 млрд руб. или на 45,54% больше показателя 2013 года в связи с рисками экономической нестабильности, в 2015 году рост показателя составил 5,5 млрд руб. или 17,74%;

- общая сумма обязательств банка за 2014 год выросла на 20,2%, за 2015 год – на 37,83%.

При сложившейся в 2014 году ситуации на финансовых рынках ПАО Сбербанк максимально использовал имеющиеся возможности по организации заимствований валюты на долговых рынках и рынках капитала:

- в феврале Банк одним из первых на российском рынке осуществил размещение субординированных облигаций в рамках обновленного Положения № 395-П с возможностью погашения при согласии Банка России через пять лет. Объем выпуска составил 1 млрд долл. США. Данное размещение позволило привлечь долгосрочное фондирование и улучшить показатель достаточности капитала;

- в марте Банк впервые осуществил частное размещение в рамках EMTN-программы объемом 500 млн долл. США и 500 млн евро;

- в июне проведен дебютный выпуск еврооблигаций в евро объемом 1 млрд

Анализ структуры пассивов банка представлен в таблице 2.6.

Таблица 2.6

Анализ структуры пассивов ПАО Сбербанк

Наименование показателя
% % отклонение, п/п % отклонение, п/п
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ 11,47 13,72 2,25 17,79 4,07
Средства кредитных организаций 5,08 4,40 -0,68 4,02 -0,37
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 79,31 77,60 -1,71 70,97 -6,63
Вклады физических лиц 52,71 52,90 0,20 40,47 -12,43
Выпущенные долговые обязательства 2,78 2,82 0,04 2,60 -0,22
Прочие обязательства 0,97 1,01 0,04 1,09 0,08
Резервы на возможные потери 0,18 0,22 0,04 0,18 -0,03
Всего обязательств 100,00 100,00   100,00  

 

В структуре пассивов банка в 2013-2015 годы основную долю составляли вклады и депозиты – 79,31% в 2013 году, 77,6% в 2014 году и 70,97% в 2015 году. В значительной доле были сформированы вклады физических лиц, главным образом, в связи с переоценкой счетов по текущему курсу валют – 52,71% в 2013 году, 52,9% в 2014 году и 40,47% в 2015 году.

Анализ динамики источников собственных средств ПАО Сбербанк представлен в таблице 2.7.

Таблица 2.7

Анализ динамики источников собственных средств банка, млрд руб.

Наименование показателя
млрд руб. млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, % млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, %
Средства акционеров (участников) 67,8 67,8 0,00 67,8 0,00
Эмиссионный доход 228,1 228,1 0,00 228,1 0,00
Резервный фонд 3,5 3,5 0,00 3,5 0,00
Переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 26,4 -7,9 -34,3 -129,92 -197,5 -189,6 -2400
Переоценка основных средств 84,2 82,6 -1,6 -1,90 80,5 -2,1 -2,54
Нераспределенная прибыль прошлых лет 895,4 1183,5 288,1 32,18 1488,7 305,2 25,79
Неиспользованная прибыль за отчетный период 346,2 377,6 31,4 9,07 311,2 -66,4 -17,58
Всего источников собственных средств 1651,5 1935,2 283,7 17,18 1982,3 47,1 2,43

 

Собственные средства банка были сформированы в размере 1982,3 млрд руб. к концу 2015 года, что выше результата предыдущего периода на 47,1 млрд руб. или на 2,43%.

Высокая доходность операций ПАО Сбербанк приводила к росту показателя нераспределенной прибыли прошлых лет – на 288,1 млрд руб. или на 32,18% за 2014 год и на 305,2 млрд руб. или на 25,79% за 2015 год. Неиспользованная прибыль выросла на 31,4 млрд руб. или на 9,07% за 2014 год и сократилась на 66,4 млрд руб. или на 17,58% в 2015 году в связи с воздействием кризисных тенденций в экономике.

Анализ финансовых результатов деятельности банка за исследуемый период времени представлен в таблице 2.8.

Таблица 2.8

Анализ финансовых результатов ПАО Сбербанк

Наименование показателя
млрд руб. млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, % млрд руб. отклонение, млрд руб. отклонение, %
Процентные доходы 1094,0 1339,0 245,0 22,4 1661,9 322,9 24,1
Процентные расходы 399,1 526,3 127,2 31,9 702,2 175,8 33,4
Чистые процентные доходы 694,9 812,7 117,8 16,9 959,7 147,0 18,1
Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери 692,0 772,9 81,0 11,7 680,2 -92,8 -12,0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой 8,8 0,2 -8,5 -97,5 -1,5 -1,7 -780,4
Комиссионные доходы 159,9 188,9 29,0 18,2 241,1 52,2 27,6
Комиссионные расходы 15,1 17,7 2,6 16,9 23,9 6,3 35,4
Чистые доходы 872,1 969,2 97,1 11,1 1027,9 58,7 6,1
Прибыль до налогообложения 474,7 502,8 28,1 5,9 429,2 -73,6 -14,6
Прибыль после налогообложения 346,2 377,6 31,5 9,1 311,2 -66,4 -17,6

 

Операционный доход до создания резервов, заработанный банком в 2015 году, составил 1 319 млрд руб. против 1 026 млрд руб. по итогам 2014 года. Чистые процентные доходы и чистый комиссионный доход также превышают значения предыдущего года.

Более 53% процентных доходов банк получил по кредитам юридическим лицам. Процентные доходы от кредитования физических лиц возросли за счет наращивания объемов розничного кредитования.

Прибыль до и после налогообложения ПАО Сбербанк сократилась в 2015 году (на14,6% и на 17,6%, соответственно).

Динамика процентных расходов отражает тренды 2014-2015 годов:

- для поддержания активных операций ПАО Сбербанк использовал инструменты привлечения средств от Банка России и Федерального Казначейства, стоимость которых возросла особенно сильно в декабре 2014 года после поднятия Банком России ключевой ставки до 17%;

- в условиях недостаточного притока средств во вклады банк наращивал объем привлеченных средств юридических лиц; их стоимость на рынке также значительно возросла в декабре;

- банк диверсифицировал пассивы путем выпуска еврооблигаций и субординированных облигаций, а также привлечения средств в рамках ЕСР программы.

Таким образом, финансовая деятельность ПАО Сбербанк характеризуется воздействием кризисных тенденций в экономике страны, сокращение объемов привлечения средств физических и юридических лиц.

 









Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:


©2015- 2019 zdamsam.ru Размещенные материалы защищены законодательством РФ.