Сдам Сам

ПОЛЕЗНОЕ


КАТЕГОРИИ







Банки и их роль в экономике (Проблемный подход)





 

Вопросы лекции:

1. История и логика возникновения банков

2. Особенности цели и функций банков

3. Банковский сектор новых рыночных государств.

4. Банковские инновации

5. Банковские кризисы: факторы и последствия.

 

Каждое экономическое явление, структура имеют свою историю и предысторию. История банковской системы РК связана с распадом СССР и образованием РК.

Предыстория банков начинается в период зарождения мануфактуры и бурного развития товарно-денежных отношений. Расширение рамок торговли за пределы регионов и государств требовало обеспечения непрерывности денежных потоков мобилизации и аккумулирования их в «одной точке», обмена денежных знаков одного региона на деньги другого региона или государства.

На рынках (торговых площадях) стихийно появлялись банко (столы), за которыми специалисты, разбиравшиеся в монетах, могли оценить и дать советы по обмену. Наибольшее распространение получили эти банко-менялы в Италии, Венеции, Греции, которые были в те времена центром межгосударственной торговли. Кроме того, в определенных торговых домах аккумулировались денежные средства, вкладчикам выплачивались проценты, а с заёмщиков взималась плата за использование этих денег. Кроме торговых дворов эти операции выполнялись и церковными учреждениями. Население в большей доверяло именно церковным служителям, которые оформляли документы с соблюдением юридических норм. Кроме того, местоположение было постоянным и все пути ведут в храм.

Постепенно стали развиваться ростовщичество и купечество, как проявление Второго разделения общественного труда.

Со временем ростовщичество выходит за рамки предоставления ссуд, выполняет платежно-расчетные операции. Появляется конкуренция между ростовщиками, что принуждает их повышать квалификацию, соответствовать требованиям клиентов. Конкуренция становится движущей силой.



Новой ступенью в кредитном и платежно-расчетном деле стало появление специальных учреждений - банков, учреждений с постоянной контрой (зданием, персоналом, адресом, коммуникациями).

 

Банк – специфическое предприятие, которое производит особые продукты, потребление которых позволяет превращать деньги в капитал.

 

Продукт банка – денежный капитал, воспроизводство которого является главной функцией банка. Потребление и накопление прибыли является основой формирования банковского капитала. Прибыль – это цель. Но к цели ведет процесс. Особенность процесса в том, что он протекает в сфере обращения.

Банки предоставляют кредиты предприятиям, изучают их кредитоспособность, проверяют их счета, балансы и ход деятельности. Изучают банки и профессиональный уровень специалистов, работающих в управлении предприятия. Более того, банки контролируют целевое использование кредитных средств. В результате банковский работник владеет информацией производственных предприятий в большей мере, чем работник управляющего звена предприятия.

 

 

«Банковская система»

 

Цель лекции – сформировать у студентов знания об элементах и структуре банковской системы Казахстана, современном состоянии банковского сектора Республики Казахстан в условиях рыночной экономики.

 

Задачи:

1) достичь понимания студентами экономических терминов «Банк», «Национальный банк», «коммерческие банки» по Законам РК «О банках и банковской деятельности», «О Национальном банке»,

2) дать теоретические знания об элементах банковского сектора,

4) рассмотреть историю становления банковской системы Казахстана,

5) проинформировать студентов о современном состоянии банковского сектора Казахстана в рыночных условиях,

6) сформировать у студентов умения анализировать и выявлять причинно-следственные связи между изменением в конъюнктуре банковского сектора и современным состоянием экономики.

 

Методы, использованные лектором-практикантом при подготовке к лекции: анализ, синтез, сравнение, наблюдение

 

Техническое сопровождение: компьютер, проектор

 

Конспект лекции

Вводная часть.

На прошлой неделе у вас была проблемная лекция. Тема проблемной лекции звучала как «Банки и их роль в экономике». Вы рассмотрели следующие вопросы: 1) особенности, цели, функции и роли банков в экономике; 2) особенности банковской деятельности в современных условиях. Банковские инновации, 3) банковские кризисы: факторы и последствия.

Вспомним, что такое банк и какие основные функции он выполняет.

Банк – специфическое предприятие, которое производит особые продукты, потребление которых позволяет превращать деньги в капитал.

Банк — юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, то есть привлекать денежные средства физических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещать эти средства от имени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц и т.д.

Основные функции банка:

1) Посредническая функция — это прежде всего посредничество в перераспределении денежной массы. Банки аккумулируют и мобилизуют денежные средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительных денежных средствах.

2) Стимулирование к накоплению

Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств происходит в результате гибкой депозитной политики банков, страхования депозитов, гарантии их возврата (процентные ставки по депозитам).

3) Функция регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов, через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.

Функции банков непосредственно выражают их роль в экономике.

 

Наша сегодняшняя лекция называется «Банковская система Казахстана».

Вопросы лекции:

1) Элементы банковской системы Казахстана.

2) История и этапы становления банковской системы Казахстана.

3) Современное состояние и структура банковского сектора Республики Казахстан.

 

Первый вопрос будет посвящен элементам банковской системы Казахстана.

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус.

Основными Законами, регулирующими работу банковского сектора являются Закон Республики Казахстан от 31.08.1995 №2444

"О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и Закон Республики Казахстан от 30.03.1995 №2155

"О Национальном Банке Республики Казахстан"

В соответствии с Законом РК «О банках и банковской деятельности», банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии Законом правомочно осуществлять банковскую деятельность. Официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах юстиции (регистрирующих органах) и наличием лицензии уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение банковских операций.

В соответствии с Законом «О Национальном банке Республики Казахстан», Национальный Банк представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.

Национальный Банк при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли.

Национальный Банк подотчетен Президенту Республики Казахстан, но в пределах предоставленных ему законодательством полномочий независим в своей деятельности.

Национальный Банк координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан, учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной политики.

Национальный Банк представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения. Высшим органом Национального Банка является Правление, а органом оперативного управления – Совет директоров.

Основной целью Национального Банка является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан.

Для реализации основной цели на Национальный Банк возлагаются следующие задачи:

- разработка и проведение денежно-кредитной политики государства,

- обеспечение функционирования платежных систем,

- осуществление валютного регулирования и валютного контроля,

- содействие обеспечению стабильности финансовой системы.

Национальный Банк в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие основные функции:

- проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;

- осуществление эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан;

- осуществление функции банка банков;

- осуществление функции банка, финансового советника, агента Правительства Республики Казахстан и иных услуг для Правительства и других государственных органов по соглашению с ними;

- организация функционирования платежных систем;

- осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;

- управление золотовалютными активами Национального Банка;

- осуществление контроля и надзора за деятельностью финансовых организаций, а также регулирование их деятельности по вопросам, отнесенным к компетенции Национального Банка и др.

- осуществление доверительного управления Национальным фондом Республики Казахстан.

«Банковские продукты и операци Управление активами и пассивами.

и»

Вопросы:
1.Баланс банка: пассивы и активы
2.Пассивные операции
3.Активные операции
4.Необходимость и методы управления активами и пассивами

Цель

Рассмотреть аспекты деятельности банков , выполняемых ими операций. Проанализировать необходимость управления активами и пассивами.

Задачи:

-Раскрыть сущность понятия «баланс банка», его структуру

-Определить активные и пассивные операции;

-Изучить методы управления активами и пассивами.

На прошлой лекции мы с вами достаточно подробно рассмотрели Закон «О банках и банковской деятельности»(31.08.1995). Во 2 главе, статья 30,рассматриваются различного рода банковские операции. Давайте вспомним.

Баланс банка характеризует в денежном выражении состояние ресурсов коммерческих банков, источники их формирования и направления использования, а также финансовые результаты деятельности банков на начало и конец отчетного периода. Баланс банка – это основной документ бухучета, отражающий суммы остатков всех лицевых счетов аналитического учета. Анализ данных баланса дает комплексную характеристику деятельности банков за определенный период. Анализ баланса позволяет определить наличие собственных средств, изменения в структуре источников ресурсов, состав и динамику активов и т.д. Кроме того, на основе баланса можно судить о состоянии ликвидности, доходности, возможных перспективах развития коммерческих банков. Состав и структура баланса банков зависят от характера и специфики их деятельности, принципов построения бухгалтерского учета в банках и используемых банковских операций. Любой из банков (как, впрочем, и любая фирма) имеет баланс — бухгалтерский инструмент, который суммирует финансовые позиции банка в данный момент времени.

Активы банка — объекты собственности, имеющие денежную оценку, и принадлежащие банку. Основные источники средств для образования активов: собственный капитал банка и средства вкладчиков, межбанковские кредиты, эмиссия облигаций банка. Увеличение активов банка происходит за счёт проведения активных операций: кредитование, инвестиционные операции, прочие операции банка по размещению собственных и привлечённых средств. Важным качеством активов банка является принесение прибыли.

В активы банка входят: кассовая наличность, ссуды, инвестиции, ценные бумаги, недвижимость и другие. Активы банка отражаются в активе бухгалтерского баланса банка.

Основные составляющие пассивов: корреспондентские счета , привлеченные межбанковские кредиты, расчетные счета клиентов, депозиты, облигации, сертификаты, выпущенные векселя, капитал, просроченная задолженность, просроченные проценты, средства в расчетах, доходы будущих периодов и расчеты с филиалами.

Пассивы - это привлечённые средства, т.е. задолженность к организациям ( н-р НБРК ), облигации, векселя. кредиторская задолженность банка, расчётные счета юр. лиц)

БАНКОВСКИЕ РИСКИ

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функций бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач - максимизации доходов и минимизации риска.

Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

банковская деятельность подвержена большому числу рисков, так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Нацбанк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты. В исследовании риска целесообразно разграничить два ключевых направления - распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска.

Целью данной лекции является подробное рассмотрение банковских рисков и методов их оценки.

Задачи курсовой работы :

  • рассмотреть теоретические основы банковских рисков;
  • рассмотреть классификацию банковских рисков;
  • рассмотреть методы оценки банковских рисков, а именно кредитного, валютного, процентного и других;
  • изучить способы минимизации банковских рисков.

Лекция 15.«Государственное регулирование и надзор за банковской деятельностью в РК»

Структура лекции:

1) Цели, задачи и принципы государственного регулирования и надзора банковской деятельности.

2) Система банковского надзора в РК

3) Пруденциальные нормативы для банков второго уровня РК

4) Правовые основы государственного регулирования и надзора банков второго уровня

 

Первый вопрос нашей лекции будет посвящен основным целям, задачам и принципам государственного регулирования и надзора банковской деятельности.

Во всех экономически развитых государствах регулирование банковской деятельности имеет приоритетное значение. Банкам в рыночной экономике отводится одновременно роль ведущих хозяйственных агентов и важнейших каналов воздействия на макроэкономические процессы. Исключительно важно их значение в поддержании стабильного социального климата.

Основной целью банковского регулирования и надзора в Казахстане, как и в других странах, является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в каждый данный период времени, непосредственно определяются этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и современным состоянием банковской сферы, социально-экономической ситуацией в стране в целом.

В своём Послании народу Казахстана "Рост благосостояния граждан Казахстана — главная цель государственной политики" от 6 февраля 2008 г. Президент Н.А. Назарбаев в качестве главной задачи Агентства совместно с Национальным Банком и Министерством финансов определил повышение конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора. АФН должно более внимательно отслеживать ситуацию в каждом банке и в случае необходимости принимать превентивные и действенные меры.

Законом Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" от 4 мюля 2003 года были определены цели государственного регулирования и надзора на финансовом рынке и финансовых организаций:

1) обеспечение финансовой стабильности финансового рынка и финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой системе в целом;

2) обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг;

3) создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций, направленных на поддержание добросовестной конкуренции на финансовом рынке.

Задачами государственного регулирования и надзора банков второго уровня являются:

1) установление стандартов деятельности финансовых организаций, создание стимулов для улучшения корпоративного управления финансовых организаций;

2) мониторинг финансового рынка и финансовых организаций в целях сохранения устойчивости финансовой системы;

3) сосредоточение ресурсов надзора на областях финансового рынка, наиболее подверженных рискам, с целью поддержания финансовой стабильности;

4) стимулирование внедрения современных технологий, обеспечение полноты и доступности информации для потребителей о деятельности финансовых организаций и оказываемых ими финансовых услугах.

Принципами государственного регулирования и надзора банков второго уровня являются:

1) эффективное использование ресурсов и инструментов регулирования;

2) прозрачность деятельности финансовых организаций и финансового надзора;

3) стимулирование управления финансовых организаций, основанного на оценке рисков;

4) комплексность мер по обеспечению защиты интересов потребителей финансовых услуг путем поддержки развития новых финансовых инструментов и услуг, а также внедрения современных технологий на финансовом рынке;

5) ответственность органов финансовой организации.

 

Второй вопрос лекции посвящен системе банковского надзора.

Система банковского надзора — это система мер регулирования и контроля за движением денежных потоков в банковской системе, основной задачей которой является формирование финансово устойчивой банковской системы, содействующей решению проблем стабилизации и экономического роста, направлена на предотвращение таких макроэкономических последствий, как: системный финансовый кризис, чрезмерное изменение денежной массы, крах платежной системы. На микроэкономическом уровне задачи системы банковского надзора направлены на повышение эффективности работы банковского сектора, защиту интересов вкладчиков, развитие здоровой конкуренции внутри банковского сектора и предотвращение крупной концентрации в банковском секторе, ориентирование банковских денежных потоков в реальный сектор экономики.

Систему банковского надзора Казахстана образуют:

- надзорный орган (НБ РК и КФН НБ РК);

- принципы осуществления надзора (Базельские принципы эффективного банковского надзора – Базель II);

- методы надзора.

1. Надзорные органы

Национальный банк РК выполняет роль главного ко­ординирующего и регулирующего органа денежно-кре­дитной системы Казахстана. Одной из основных целей его деятельности является обеспечение эффективной и ста­бильной работы всей банковской системы. В связи с этим на НБ РК возложен ряд функций:

- разработка и проведение кредитно-денежной поли­тики;

- регулирование денежного обращения;

- регулирование деятельности кредитных организа­ций и осуществление контроля за ними;

-осуществление безналичных расчетов в общенаци­ональном масштабе;

- организация валютного регулирования;

- хранение золотовалютных резервов страны.

Для их выполнения НБ РК использует следующие инструменты и методы:

- установление правил, регламентирующих деятель­ность кредитных организаций;

- осуществление надзора за деятельностью кредит­ных организаций;

- установление и осуществление контроля за соблюдением обязательных экономических нормативов кредитными организациями;

- установление резервных требований;

- рефинансирование кредитных организаций;

- проведение дисконтной политики;

- проведение операций на открытом рынке;

- осуществление валютных интервенций.

Для поддержания надежности банковской системы Центральным банком активно используются все пере­численные выше инструменты.

Как уже отмечалось раньше, одной из основных функций НБ является надзор за деятельностью коммер­ческих банков, таким образом, регулирование их платежеспособности. В успешном решении этой задачи боль­шую роль играет система оценки финансового состояния банка. Такая оценка базируется на:

- расчете обязательных нормативов;

- анализе общей финансовой отчетности.

Как правило, в текущей работе подразделений НБ эти системы оценок используются комплексно. Инфор­мационной базой для анализа служат данные балансов банка, отчетов о прибылях и убытках, обо­ротные ведомости по балансовым счетам, общая финан­совая, данные о выполнении установленных экономиче­ских нормативов, расшифровки дебиторско-кредиторской задолженности, другие формы отчетности и имеющаяся информация о деятельности данного коммерчес­кого банка (вплоть до публикаций в печатных издани­ях). Так как основным синтезирующим источником ин­формации о деятельности коммерческого банка являет­ся баланс.

 









Что вызывает тренды на фондовых и товарных рынках Объяснение теории грузового поезда Первые 17 лет моих рыночных исследований сводились к попыткам вычис­лить, когда этот...

Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

Живите по правилу: МАЛО ЛИ ЧТО НА СВЕТЕ СУЩЕСТВУЕТ? Я неслучайно подчеркиваю, что место в голове ограничено, а информации вокруг много, и что ваше право...

ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...





Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:


©2015- 2021 zdamsam.ru Размещенные материалы защищены законодательством РФ.