Сдам Сам

ПОЛЕЗНОЕ


КАТЕГОРИИ







Общие принципы функционирования банка.





Общие принципы функционирования банка.

банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Сутью функционирования КБ явл привлечение временно-свобод ден.ср-в путем предоставления разл .видов депозитов и размещ этих ср-в путем предоставл разл видов кредитов и услуг

Принципы кредитования - принципы, на основе которых принято предоставлять кредит заемщику:

- возвратность кредита;

- срочность кредита - соблюдение сроков возврата;

- обеспеченность кредита;

- кредитоспособность заемщика - дифференциация кредитов;

- платность кредита;

- целевое назначение кредита.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

С 1 января 2009 года мин размер УК для создаваемых банков на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России - не менее 180 млн. рублей.

Для осущ.деятельности необх получить лицензию в ЦБ. Виды лицензий:

o лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;

o лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

o лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

o лицензия на осуществление инкассации;

o лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;



o лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях;

o генеральная

доходы: доход получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке (депозитам) и процентами по кредитам; комиссионные на конвертации валют, по проведению платежей, сдачи в аренду банковских сейфов для хранения ценностей, сеньораж (от эмиссии денег)

расходы: обязательства перед вкладчиками, налоги, расходы на текущую деятельность и развитие, расходы на выплату бонусов и дивидендов, а также расходы на создание резервов на возможные потери.

 

Функции коммерческого банка: депозитная, расчетная, кредитная и эмиссионно-учредительская.

банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

1. депозитная функц. Возн в рез-те внесения нал.денег в банк / в процессе б.кредитования

2расчетная- КБ традиционно заним.ведущее место в орг.и осущ.ден.расчетов, в свою очередь платежный механизм выставляет одной из базовых структур рын.эк. следовательно обеспечение процесса обмена и от четкой и слаженной работы зависит общая эффективность функционирования всей фин.системы

3.кредитная- потребители должны привл.наличием гибкой системы учета потребностей конкр.заемщиков и приспосабл.к ним условий получения ссуды

4эмиссионно-учредительская. Осуществляется путем выпуска и размещения цен.бум(акций,обл) и вып-я эту функц.,банки станов каналом,обеспеч направл сбережений для произв целей. РЦБ дополн сист б.кредита и взаимод с ней

Т.О. осн. Сутью функционирования КБ явл привлечение временно-свобод ден.ср-в путем предоставления разл.видов депозитов и размещ этих ср-в путем предоставл разл видов кредитов и услуг

Понятия банковского продукта, банковской операции, банковской услуги.

К 2008г крупн КБ в сост.предл. своим клиентам более 300 видов различных банковских продуктов и услуг.

Б. Операция-отд.действия выполняемые банком в ряде др.подобных для осуществления возм-й предоставить услуги клиенту. Б. услуга- работа, вып.для удовлетворения нужд и потребностей клиента банка. Для оказания услуг необходимо выполнить ряд операций и действий.

Из всех видов операций выделяют «конституирующие», без которых банк не может нормально существовать и функционировать.

конституирующие :

· Прием депозитов

· Осущ.ден.платежей и расчетов

· кредиты

БАНКОВСКИЙ ПРОДУКТ -конкретный метод оказания банком услуги клиенту, т. е. система документально оформленных процедур обслуживания клиента.

Законодательное определение понятия банковских операций и услуг финансового характера.

Банковские операции — закрытый перечень операций, право совершения которых принадлежит банкам на исключительной основе.

К банковским операциям относят:

o привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

o размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

o открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

o осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

o инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

o купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

o привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

o выдача банковских гарантий;

o осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)

Помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

3) оказание консультационных и информационных услуг;

4) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

5) лизинговые операции.

 

 

Собственные средства коммерческого банка: структура и характеристика

Осуществление различных пассивных операций позволяет конкретному коммерческому банку получать в свое распоряжение некоторую часть ссудного капитала за счет которого банк формирует свои ресурсы и с их помощью банк проводит различные банковские операции в том числе выдает кредиты и оказывает различные банковские услуги с целью получения прибыли. Ресурсы с точки зрения банка и органов банковского надзора состоят из 2-х частей: 1) собственные ресурсы (уставный капитал, прибыль, резервные и другие фонды) 2) привлеченные средства = заемные средства или обязательства банка. Относительный размер СК банка существенно различается от олл и на другие коммерческие предприятия. Банки работают как посредники и привлекают для своих операций главным образом не принадлежащие им ресурсы.

На устойчивость банка влияет множество факторов – оценка динамики и структуры баланса, показателей рентабельности, ликвидности, капитализации, оценка качества активов и ресурсов, оценка качества управления и др.

Динамика активов банка

Стоит обратить внимание, не произошло ли какого-либо существенного сокращения в целом активов или отдельных статей. Значительное снижение активов (>25%) может свидетельствовать о финансовых затруднениях, переориентации или сворачивании бизнеса, подготовке банка к продаже. К отрицательным факторам можно отнести и значительное снижение капитала (как правило, за счет прибыли). Тревожными моментами являются также сокращение средств клиентов (в том числе физических лиц) и/или замещение их выпущенными долговыми обязательствами или средствами кредитных организаций.


Ликвидность банка

Индикаторами ликвидности служат специальные коэффициенты, так называемые нормативы ликвидности. По сути, они отражают сбалансированность полученных и выданных средств по срокам.

Нормативы имеют предельные значения, соблюдение этих значений обязательно для всех банков.

 

Рентабельность банка

 

Продолжительная убыточная деятельность может привести к нарушению требований системы страхования вкладов вплоть до отзыва лицензии на осуществление операций с физическими лицами. Или же привести к существенному сокращению капитала банка. Это повышает риски нарушения норматива достаточности капитала, что также может стать причиной отзывом лицензии на осуществление банковской деятельности.

Также имеет смысл понимать, за счет каких операций банк получает основные доходы. В случае, если это доходы не от основной деятельности, не факт, что они будут и в будущем. Следовательно, растет риск убытков.


Зависимость банка от средств физических лиц

Вкладчики наиболее подвержены паническим настроениям и остро реагируют на любую негативную информацию, торопясь забрать из банка свои деньги. Таким образом, в условиях нестабильности средства физических лиц на депозитах банка значительно сокращаются.


Доля вложений банка в ценные бумаги

Высокая доля ценных бумаг на балансе банка, во-первых, существенно влияет на качество активов (бумаги в кризисной ситуации малоликвидны), во-вторых, чем существеннее вложения в ценные бумаги, тем значительнее потери, что может привести к банкротству банка.

Виды и функции кредита.

Кредит это экономические отношения возникающие в связи с движением стоимости на условиях возвратности к кредитору.крудит может быть предоставлен в виде тов.и в виде ден.ср-в. Тов.кредит предоставляется изготовителям продавцом экспотрером..потребителя(покупателю) тов.и услуг. Ден.кредит предоставляется в виде наличных или безналичных средств заемщику кредитора. Сущ.2осн.вида ден.кредита:1)банковский кредит,2)госуд.кредит. При государственном кредитовании в роле кредиторов выступают органы власти,в роли заемщиков, различные предприятия и организации.источником средств для госуд.кр.яв-ся бюджет. К банковскому кредиту, относится кредит при кот.в роли кредитороввыступают банки, а заемщиками ЮЛ и ФЛ, органы гос.власти и кредитные организации. Важная функция кредита -создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Возвратность кредита. Данный принцип выражает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов своевременно, после того как завершается их использование заемщиком. Срочность кредита. Данный принцип отражает необходимость возврата заемных средств не в любое приемлемое для заемщика время, а в срок. Платность кредита. Ссудный процент. Данный принцип отражает необходимость не только прямого и полного возврата заемщиком кредитору кредитных ресурсов. Обеспеченность кредита. Данный принцип отражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитной организации (кредитора).

1. Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Однако реализация этой функции способствует укреплению диспропорции в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому основная задача государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
2. Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при условии, что часть прибыли придется отдать кредиторам в виде платы за пользование кредитом, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.
4. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
5. Ускорение научно - технического прогресса . Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров не мыслимо без использования кредитных денег.

 

15. Принципы банковского кредитования.

то что из лекций:

К принципами банковского кредитования относятся:

То что из интернета

1. Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.

2. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.

3. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).

4. Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.

5. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

· принцип целевого использования кредита;

· принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

 

Капитал клиента

Для такого критерия кредитоспособности клиента как капитал наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

5. Обеспечение кредита (стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (предусмотрен. в договоре))

6. Условия, в которых совершается кредитная операция (текущая или прогнозируемая экономическая ситуация в стране, регионе, отрасли, политический фактор, данные условия определяют внешние риски банка и учитыв. при решении банком вопросов о стандартах банка по оценке денежной способности).

Данные критерии обусловливают политику банка при формировании денежных потоков и формировании капитала

7. Контроль (законодательная основа деятельности заемщика, а также соответствие хар-а кредита стандартам банка и органов надзора)

Данные критерии нацеливают кредитного менеджера получить ответ на вопрос: на сколько сведения у заемщика отвечают стандартам банка?

Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:

· оценка менеджмента;

· оценка финансовой устойчивости клиента;

· анализ денежного потока;

· сбор информации о клиенте;

· наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

 

27. Платежеспособность и кредитоспособность заемщика.

 

Кредитоспособность клиента коммерческого банка – это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться со своими долговыми обязательствами (основному долгу и процентам).

Кредитоспособность клиента, в отличие от его платежеспособности, не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального или частного риска банка, связанного с выдачей конкретного кредита конкретному заемщику.

 

28. Методы оценки кредитоспособности.
Специфика оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки. Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка.

I — Коэффициенты ликвидности;
Коэффициент текущей ликвидности (КТЛ) показывает, способен ли заемщик рассчитаться по долговым обязательствам: КТЛ = Текущие активы / Текущие пассивы.

Коэффициент быстрой ликвидности (КБЛ) рассчитывается следующим образом: КБЛ = Ликвидные активы / Текущие пассивы. С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок.

II — Коэффициенты эффективности, или оборачиваемости;

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика.

· Оборачиваемость запасов:

· Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях:

· Оборачиваемость основного капитала (фиксированных активов):

· Оборачиваемость активов:

III — Коэффициенты финансового левериджа;
Коэффициент финансового левериджа характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. (соотношение всех долговых обязательств и активов, соотн. всех долг. обязат. и собственного капитала, соотн. всех долг. обязат. и акционерного капитала, соотн. всех долг. обязат. и мат. акционерного капитала, соотн. долгосрочной задолженности и активов, соотн. собств. капитала и активов, соотн. оборотного собств. капитала и текущих активов),

Капитал клиента

Для такого критерия кредитоспособности клиента как капитал наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

5. Обеспечение кредита (стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (предусмотрен. в договоре))

6. Условия, в которых совершается кредитная операция (текущая или прогнозируемая экономическая ситуация в стране, регионе, отрасли, политический фактор, данные условия определяют внешние риски банка и учитыв. при решении банком вопросов о стандартах банка по оценке денежной способности).

Данные критерии обусловливают политику банка при формировании денежных потоков и формировании капитала

7. Контроль (законодательная основа деятельности заемщика, а также соответствие хар-а кредита стандартам банка и органов надзора)

Данные критерии нацеливают кредитного менеджера получить ответ на вопрос: на сколько сведения у заемщика отвечают стандартам банка?

Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:

· оценка менеджмента;

· оценка финансовой устойчивости клиента;

· анализ денежного потока;

· сбор информации о клиенте;

· наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

 

 

Факторы делового риска.

Деловой риск, это риск, связанный с тем, что кругооборот фондов заемщика может не завершится в сроки не достигнуть предполагаемого эффекта. Факторы делового риска можно сгруппировать по стадиям кругооборота фондов.

1. Создание запасов

· Число поставщиков и их надежность

· Мощность и качество складских помещений

· Соответствие способа транспортировки характеру груза

· Доступность цен на сырье (и транспортировку этого сырья до клиента)

· Число посредников м/у покупателем и производителем сырья

· Отдаленность поставщика

· Факторы валютного риска

2. Производство

· Наличие и квалификация рабочей силы

· Возраст и мощность оборудования

· Загруженность оборудования и вероятность отказа

· Состояние производственных помещений

3. Сбыт

a.

Понятие ссудного процента.

Ссудный процент это своеобр цена ссужаемой во врменное пользование стоимости. Ссудный процент существует в раличных формах, которые классифицируются по ряду признаков:

1. По форме кредита

· Овердрафт

· Коммерческий кредит

· Синдицированный кредит

· И т.д.

2. По субъектам кредитных отношений

3. По видам операций

4. По сроку кредитования

 

Маржа чистая процентная

А. Разница между средней процентной ставкой, получаемой по кредитам или инвестициям, и средней ставкой, уплачиваемой по обязательствам и капиталу.
Б. Величина отношения в процентах чистого процентного дохода банка к средней сумме его активов, приносящих проценты.

 

50.Расчет процентной маржи

Расчет величины процентной маржи осуществляется по формуле: m факт = (Д-Р)/К х 100 %, где: Д - сумма начисленных процентов Р - сумма процентов, уплаченных за исследуемый период, К - средний объем кредитных вложений, рассчитанный по формуле средней хронологической (п.3а). Полученная приведенным способом процентная маржа сравнивается с базовым показателем, определенным аналогично по данным предшествующего периода.

 

Системы «Клиент-Банк» (PC-banking, remote banking, direct banking, home banking)- Системы, доступ к которым осуществляется через персональный компьютер. Системы «Клиент-Банк» обеспечивают полноценное расчетное и депозитарное обслуживание и ведение рублёвых и валютных счетов с удалённого рабочего места,позволяют создавать и отправлять в банк платёжные документы любых типов, а также получать из банка выписки по счетам (информацию о движениях на счёте).

2. Системы «Телефон-Банк» (Телефонный банкинг (phone-banking), телебанкинг, Телефон-Клиент, SMS-banking). Обладают ограниченным набором функций по сравнению с системами "Клиент-Банк":

Виды обеспечения гарантии

- финансовые активы заемщика (залог имущественных прав на денежные депозиты)

- недвижимое и движимое имущество

- имущественные права по контракту

- гарантии банка

Сущность лизинговой сделки

 

Общие принципы функционирования банка.

банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Сутью функционирования КБ явл привлечение временно-свобод ден.ср-в путем предоставления разл .видов депозитов и размещ этих ср-в путем предоставл разл видов кредитов и услуг

Принципы кредитования - принципы, на основе которых принято предоставлять кредит заемщику:

- возвратность кредита;

- срочность кредита - соблюдение сроков возврата;

- обеспеченность кредита;

- кредитоспособность заемщика - дифференциация кредитов;

- платность кредита;

- целевое назначение кредита.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

С 1 января 2009 года мин размер УК для создаваемых банков на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России - не менее 180 млн. рублей.

Для осущ.деятельности необх получить лицензию в ЦБ. Виды лицензий:

o лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;

o лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

o лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

o лицензия на осуществление инкассации;

o лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

o лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях;

o генеральная

доходы: доход получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке (депозитам) и процентами по кредитам; комиссионные на конвертации валют, по проведению платежей, сдачи в аренду банковских сейфов для хранения ценностей, сеньораж (от эмиссии денег)

расходы: обязательства перед вкладчиками, налоги, расходы на текущую деятельность и развитие, расходы на выплату бонусов и дивидендов, а также расходы на создание резервов на возможные потери.

 









Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:


©2015- 2020 zdamsam.ru Размещенные материалы защищены законодательством РФ.