В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную, и смешанную (товарно-денежную) формы кредита

Денежная форма преобладает в современных экономических отношениях, при которой в качестве ссуженной стоимости выступают денежные средства.

Товарная форма кредита исторически возникла ранее денежной. Товарную форму можно признать в тех кредитных отношениях, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходит в форме товарных стоимостей.

Смешанная форма кредита используется при погашении денежных ссуд поставками товарно-материальных ценностей, или наоборот, если ссуда была предоставлена в форме товара, а погашена деньгами.

2. В зависимости от объектов кредитных отношений.

Потребительский кредит. Как особая форма кредита он заключается в предоставлении рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования. Объектом кредитования являются потребительские нужды населения. Специфика потребительского кредита заключается в том, что заемщиками в данном случае являются физические лица, берущие ссуду на удовлетворение своих личных потребностей.

Ипотечный кредит – это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества. Отличительные особенности ипотеки заключаются в следующем:

- ипотека, как и всякий залог, является способом обеспечения надлежащего исполнения другого (основного) обязательства – займа или кредитного договора, договора аренды, подряда;

- предметом ипотеки всегда является недвижимость. К недвижимому имуществу относятся земельные участки и все, что с ними связано, - предприятия, жилые дома, другие здания и сооружения;

- предмет ипотеки остается во владении должника; последний остается собственником, пользователем и фактическим владельцем этого имущества;

- договор кредитора и должника об установлении ипотеки оформляется специальным документом – закладной - которая подлежит нотариальному удостоверению и государственной регистрации.

Лизинговый кредит - особая форма кредитных отношений, предметом которых является имущество, передаваемое во временное пользование на условиях срочности, возвратности, платности.

Лизинговые операции не относятся к традиционным банковским операциям и получили широкое распространение в мировой банковской практике относительно недавно. В 70-х годах ХХ века в США каждый пятый банк с активами свыше 100 млн. долларов принимал участие в развитии лизинга, общее количество банков, осуществляющих лизинговые операции превысило 500. В последующие годы стали широко использовать лизинговые операции банки Японии, Великобритании, Франции и Австралии. Развиваются лизинговые отношения и в Украине.

3. В зависимости от субъектов кредитных отношений различают следующие формы кредита: коммерческий, банковский, государственный, международный. Они отличаются друг от друга составом участников, спецификой кредитования, объектом ссуд, динамикой, величиной процентов и сферой функционирования. Всем им свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Коммерческий кредит -кредит, предоставляемыйпредприятиями друг другу. Базой для возникновения коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей. Возникает ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а другие - их потенциальные покупатели - еще не продали свои товары и в связи с этим не могут оплатить чужой товар.

Для оформления коммерческого кредита используется вексель – долговое обязательство покупателя перед поставщиком.

Банковский кредит. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, срочности, возвратности. Возвратность кредита, являясь основным его свойством, присутствует на всех этапах движения ссудного капитала: привлечение, размещение, получение и использование банковских ссуд осуществляются на возвратной основе.

Государственный кредит. Государственный кредит – это такая форма кредита, при которой кредитором или заемщиком является государство. Исторически раньше стал развиваться государственный кредит, при котором государство выступало как заемщик.

Международный кредит – это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам, иным юридическим и физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности, платности.Движение ссудного капитала может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия.

Каждая форма кредита при осуществлении конкретной кредитной сделки, с учетом ее специфики, делится на виды. И в этом случае как экономическая категория реализует себя в виде ссуд.

6.4. Специализированные финансово-кредитные институты

Условием эффективности организации кредита, как формы движения ссудного капитала, является создание и развитие кредитной системы. Экономической основой и предпосылкой создания кредитной системы является возникновение временно свободных денежных средств у отдельных субъектов рынка и необходимостью их перераспределения для развития производства и расширения торговли д

ругими субъектами рынка на условиях возвратности.

Эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее структуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений. Современную кредитную систему можно охарактеризовать в широком и узком смысле:

В широком смысле - кредитная система через многочисленные институты стимулирует свободное движение средств и направляет их предприятиям, населению, правительству. В узком смысле - кредитная система рассматривается как конкретные кредитные отношения финансовых посредников с заемщиками (в виде разных форм и видов ссуд).

Организационная структура кредитной системы изображена на рис. 10.1. Основным критерием выделения различных уровней кредитных учреждений служит функциональная специализация отдельных институтов.

Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских (парабанковских) учреждений:

- первая из них представлена банками и иными учреждениями банковского типа (например, учетными домами);

- вторая — специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами.

Кредитная система, как и любая отрасль экономики, нуждается в соответствующей организации звеньев, иерархичности структуры, составляющих ее элементов, выделении центрального управляющего звена и низовых (функциональных) органов (табл. 10.1.):

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых отдельным хозяйственным единицам кредитно-финансовых услуг, основой кредитной системы является банковская система. Банковская система организует кредитно-финансовое обслуживание хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Центральный (эмиссионный) банк, выполняющий функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства.

В основном Центральный банк и его учреждения на кредитные институты парабанковкой системы могут оказывать прямое воздействие лишь в отдельных случаях, а в большинстве — только опосредствованное воздействие, проявляющееся во взаимосвязи кредитных и финансовых операций, различных секторов рынка кредитно-финансовых услуг.

Тем самым низовые звенья кредитной системы могут находиться в двойном, тройном подчинении. И нередко случается так, что нормативны, обязательные для исполнения требования одного ведомства, противоречат указаниям другого ведомства, что дает возможность кредитным институтам лавировать, используя более благоприятные для себя нормативные указания.

Для установления прочных связей между всеми звеньями кредитной системы необходим соответствующий «передаточный механизм», позволяющий своевременно и оперативно информировать все звенья о новых решениях. Эти функции выполняют Региональные управления Центральных банков, а при необходимости – специально назначенные Центральным банком институты.

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы можно выделить два основных типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

Центральный банк остается банком в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов — коммерческих и специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

Центральный банк является главным звеном денежно-кредитной системы практически во всех странах, имеющих банковские системы.

Особое место и роль Центрального банка в банковской системе современного государства определяется уровнем и характером развития рыночных отношений, причем последние не следует рассматривать как нечто неизменное.

В большинстве западных стран функции центрального банка были закреплены за определенными банками. Особенно это характерно для развития банковского дела в середине Х1Х – начале ХХ в.в. Так, банк Франции стал единым эмиссионным центром страны в 1848 г., Банк Испании и Германии (Рейхсбанк) – в 1874 г., Федеральная резервная система в США – в 1913 г.

Первые же центральные банки в мировой банковской истории возникли значительно раньше.

Выделение из общего ряда банков страны одного из них на роль центрального банка означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк.

В зависимости от источников формирования капитала центральных банков они подразделяются на следующие виды:

- государственные – капитал целиком принадлежит государству (Центральные банки Великобритании, Германии, Франции, Канады);

- акционерные (Федеральная резервная система США);

- смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству, а часть – иным юридическим лицам (Центральные банки Японии, Бельгии).

Свои функции центральные банки осуществляют, используя банковские операции: пассивные и активные.

Пассивными называются операции, с помощью которых образуются ресурсы центрального банка.

Главным источником ресурсов центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот, которая составляет от 54 до 85 процентов всех пассивов центрального банка.

Активными называются операции по размещению центральным банком своих ресурсов.

В условиях рыночной экономики центральные банки являются юридически независимыми от органов исполнительной власти. В своей деятельности они руководствуются государственными интересами и национальным законодательством. Основное назначение центральных банков – обеспечение устойчивости национальной валюты, а также регулирование и координация деятельности денежно-кредитной сферы.

Обобщение международной практики деятельности центральных банков позволило заложить основы и со временем организовать деятельность Центрального банка Украины – НБУ.

Национальный банк Украины создан в 1991 г., его правовой статус определен ст. ст. 99 и 100 Конституции Украины, Законом Украины «О Национальном банке Украины» № 679 – XIV от 20.05.1999 г., а также другими законами Украины.

Согласно ст. 2 Закона Украины «О Национальном банке Украины» НБУ является Центральным банком Украины, особым органом государственного управления, юридический статус, задачи, функции, полномочия и принципы защиты которого определяются Конституцией Украины и другими законами Украины.

НБУ располагает определенным имуществом, являющимся собственностью государства. Уставный капитал НБУ составляет 10 млн. грн., является собственностью государства и может быть увеличен решением Совета НБУ.

НБУ является экономически самостоятельным органом, который осуществляет затраты за счет собственных доходов в пределах утвержденной сметы, а в отдельных случаях за счет государственного бюджета.

Получение прибыли не является целью деятельности НБУ: запланированные доходы и затраты отражаются в его смете, которая должна обеспечить выполнение основных функций и задач, возложенных на НБУ Конституцией Украины и законом «О Национальном банке Украины». В соответствии с Конституцией Украины основной функцией НБУ является обеспечение стабильности денежной единицы Украины. Выполняя свою основную функцию, НБУ способствует поддержанию стабильности банковской системы, а также, в рамках своих полномочий, - ценовой стабильности.

Согласно Конституции Украины и Закона Украины «О Национальном банке Украины» НБУ выполняет традиционные функции, характерные для центральных банков двухуровневых банковских систем (см. рис. 6.1).

Рис. 6.1. Основные функции Национального банка Украины

Для выполнения указанных функций НБУ использует следующие инструменты и методы:

Ø установление правил, регламентирующих деятельность банков второго уровня;

Ø осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;

Ø установление и осуществление контроля за соблюдением банками обязательных экономических нормативов;

Для поддержания надежности банковской системы Украины НБУ активно использует все перечисленные выше инструменты. Особенно это проявилось в период международного финансово-экономического кризиса, который охватил почти всю мировую систему, а Украина оказалась в группе стран, экономики и банковской системы которых пострадали больше всех. За период с 01.07.08г. по 01.07.09г. украинская гривна девальвировала относительно доллара США на 81 % (с 4,58 по 8,30 грн. за один доллар), резко понизилась ликвидность в банковской системе, увеличилось количество убыточных банков.

В этих условиях НБУ, используя монетарные рычаги, разработал антикризисные меры по оздоровлению банковской системы. В первую очередь, НБУ привел рыночный курс гривны в соответствии с официальным. Далее, НБУ с помощью долгосрочного рефинансирования банков обеспечил относительную ликвидность банковской системы. И, наконец, НБУ осуществил широкую программу по рекапитализации отдельных крупных банков, чем повысил доверие населения к банкам и сократил отток депозитов из банковской системы.

Большое внимание уделяется вновь создаваемым банкам. Постоянно ужесточаются условия их лицензирования, требования к величине уставного капитала, порядку работы на денежно-кредитном рынке, правам и обязанностям вновь созданных банков.

В целях совершенствования надзора НБУ разработал рекомендации по определению критериев степени проблемности банков. Эти критерии используются при проведении надзорных проверок и разработке мер воздействия, применяемых к банкам в зависимости от степени проблемности, при принятии решений о санации банков либо их ликвидации.

НБУ Украины устанавливает резервные требования, постоянно изменяя их в зависимости от целей денежно-кредитной политики государства.

Для кредиторов банка – субъектов хозяйственной деятельности и населения такое страхование привлекаемых ресурсов служит дополнительной гарантией надежности вложений. Однако обязательное резервирование и депонирование средств на корреспондентском счете банка приводит к существенному снижению доходности по вкладам (так как по обязательным резервам проценты не начисляются, банки снижают ставку процента по привлекаемым ресурсам).

Предоставление кредитных ресурсов осуществляется в виде прямых и ломбардных кредитов, переучета векселей и проведения кредитных аукционов и тендеров. Рефинансирование проводится в случаях, когда банки испытывают трудности и не могут в короткое время привлечь необходимое количество кредитных ресурсов из других источников, т.е. НБУ выступает в роли кредитора последней инстанции. Рефинансирование банков в период банковского кризиса с середины 2008 года и по настоящее время было значительным: общий объем проведенных операций по рефинансированию банков составил около 110 млрд. грн. Это обеспечило высокую ликвидность банковской системы.

Особое значение для поддержания ликвидности банковской системы и отдельных банков имеет проведение операций на открытом рынке посредством купли-продажи государственных ценных бумаг.

Для регулирования объема сделок на валютном рынке НБУ воздействует на объем денежной массы с помощью отдельных валютных интервенций. В 2005 году НБУ отказался от активного влияния на денежный рынок и банковскую систему посредством этого инструмента. Однако, в 2008-2009 гг. НБУ возобновил вложения в государственные ценные бумаги путем выкупа их на вторичном рынке. По состоянию на 01.10.09 г. В собственности НБУ находилось ОВГЗ на сумму около 30 млрд. грн.

В целом же проводимая государством и НБУ жесткая валютная политика на протяжении последних лет привела к значительному сокращению доли спекулятивных валютных операций в общем объеме проводимых банками операций.

Банковская система любой страны является проводником денежно-кредитной политики государства.

В Украине банковская система состоит из Национального банка Украины и других банков, созданных и действующих на территории Украины в соответствии с положениями Закона Украины «О банках и банковской деятельности”.

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...

ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...

Что делать, если нет взаимности? А теперь спустимся с небес на землю. Приземлились? Продолжаем разговор...

Что вызывает тренды на фондовых и товарных рынках Объяснение теории грузового поезда Первые 17 лет моих рыночных исследований сводились к попыткам вычислить, когда этот...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: