б) перечисление денежных средств со счета клиента в другом банке или в ИФ

10.2.2.13. Списание непогашенной клиентом задолженности по основному долгу и по процентам (по истечении 5-ти лет)

10.3Порядок оформления и ведения кредитного дела

Все документы, относящиеся к кредитной сделке, комплектуются в кредитное дело, где они должны храниться во избежание их утери или злоупотреблений переплетенными (либо подшитыми) и пронумерованными.

При этом на каждый кредитный договор заводится отдельное кредитное дело. При предоставлении такого вида кредита, как овердрафт по расчетному (текущему) счету допускается комплектация в одном кредитном деле нескольких дел по нескольким договорам в отношении одного Заемщика.

Изъятие документа из дела не допускается, иначе кроме как на основании письменных распоряжений руководителей Банка. При этом в дело вшивается справка, имеющая своим содержанием указание на то кем, когда, на каком основании изъят документ, подписи лица, получившего документ, и кредитного инспектора.

Кредитные дела до передачи их в архив Банка должны храниться в специально оборудованных помещениях, в сейфах или закрывающихся шкафах, обеспечивающих их сохранность и недоступность для просмотра не уполномоченных лиц.

Первичные документы: оригиналы кредитного договора, договоров залога, поручительства, банковские гарантии, а также иных правоустанавливающих документов, утеря которых может привести к прямому экономическому ущербу для Банка (доверенность, в случае, если кредитный договор от лица Заемщика подписывает лицо, действующее в силу полномочия, основанного на доверенности; договор о сделке репо; купчая, устанавливающая право собственности Банка на объект недвижимости и проч.) до передачи их в архив должны храниться отдельно от Кредитного дела в сейфах, металлических шкафах или специальных помещениях, позволяющих обеспечить их сохранность. Изъятие названных документов и их получение для работы до погашения кредита и передачи в архив допускается лишь на основании письменных распоряжений руководителей специализированных кредитных подразделений Банка. При этом в кредитное дело подшиваются копии названных документов.

Правом доступа и работы с кредитным делом наделен строго следующий круг лиц:

¶ кредитный инспектор, ведущий данный кредитный договор;

Доступ к кредитному делу может быть разрешен иным сотрудникам Банка на основании письменной служебной записки инициатора запроса, с разрешительной надписью руководителя Кредитного подразделения.

В Кредитном деле должна храниться следующая информация, имеющая отношение к кредитованию:

Ÿ Нотариально заверенные копии учредительных документов Заемщика, поручителей и залогодателей и других контрагентов Банка по договорам, связанным с предоставлением Кредитных продуктов, со всеми изменениями и дополнениями, а также протоколов и других документов, подтверждающих назначение на должность единоличного исполнительного органа каждого из контрагентов Банка, приказов о назначении главных бухгалтеров каждого из контрагентов Банка, а также другие документы, указанные в Приложение 3. Список материалов, требуемых для проведения проверки заемщика поддерживающими службами раздел Юридический центр и дополнительно затребованные Юридическим управлением при согласовании соответствующих договоров;

Ÿ карточка образцов подписей и печати, заверенная нотариально;

Ÿ документ, подтверждающий полномочия лица, имеющего право выступать от имени организации при ведении переговоров и подписывать кредитные договоры (документ о назначении лица на должность либо доверенность);

В случае если за кредитом обращается обособленное подразделение юридического лица (филиал, представительство), то помимо вышеперечисленных документов, относящихся к экономическим параметрам и правовому статусу “головного” предприятия, являющегося юридическим лицом,

Ÿ положение (нотариально заверенная копия); доверенность руководителя (нотариально заверенная копия)^{^[17]}.

Ÿ о полученных кредитах и займах (в том числе о забалансовых продуктах) с приложением копий кредитных договоров (договоров займа) по состоянию на дату запроса о кредите (в случае, если кредиты и займы имеются);

Ÿ о выданных поручительствах с приложением копий договоров поручительства по состоянию на дату запроса (в случае, если выданные поручительства имеются).

¶ копии выписок из расчетных (текущих валютных) счетов Заемщика за последние 4 месяца по состоянию на первое число каждого месяца и по крупнейшим поступлениям и списаниям в течение указанных месяцев, заверенные обслуживающим Банком (Банками) либо справка о ежемесячным оборотам (сумма приходов и расходов за каждый из месяцев) по счету, заверенные обслуживающим Банком (Банками);

¶ Технико-экономическое обоснование (ТЭО, бизнес план) использования кредита, отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на который испрашивается кредит.

¶ Документы, относящиеся к кредитуемой сделке (объекту кредитования) - подшивается в случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией.

¶ Документы, относящиеся к обеспечению: залогу, и поручительству юридические и экономические документы, относящиеся к Поручителю, предусмотренные настоящей Инструкции.

¶ Документы, содержащие дополнительную (факультативную) информацию о Заемщике (при наличии таковых).

¶ Документы проведенного кредитным инспектором и сотрудниками поддерживающих служб анализа (заключение кредитного инспектора, расчет группы риска Заемщика, заключения поддерживающих служб, служебная переписка между поддерживающими подразделениями; Акт проверки финансового состояния организации).

¶ Выписки из решения (решений) кредитного комитета о санкционировании кредита;

¶ Копия договора залога (договора хранения, договора уступки права требования по договору хранения);

¶ Копии договоров поручительства, банковских гарантий.

¶ Документы о перечислении кредитных средств

Далее документы подшиваются в хронологическом порядке по мере их поступления.

Каждое Кредитное дело должно содержать опись документов, содержащихся в деле, указанных и пронумерованных сплошным порядком. Опись должна быть подписана Кредитным инспектором.

Ответственность за ведение Кредитного дела несет кредитный инспектор и начальник Кредитного подразделения.

[1] Под взаимосвязанными заемщиками понимаются юридические и физические лица - заемщики, связанные между собой экономически и / или юридически (т.е. имеющие общую собственность, и / или взаимные гарантии, и / или обязательства и / или контролирующие имущество друг друга, а также совмещение одним физическим лицом руководящих должностей) таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей другого (других) заемщика (заемщиков). Под контролем понимается прямое или косвенное (через дочерние предприятия) владение более чем 50% голосов у стороны (лица) или способность контролировать больше половины голосов по специальной договоренности с другими его акционерами (участниками) или согласно его уставу, т.е. одна сторона (лицо) способна контролировать другую и может существенно повлиять на ее финансовые и оперативные решения.

[2] В соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ №1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций"

[3]. Целевой сегмент клиентов для кредитования – это здоровые и растущие, в основном торговые, компании. Таким компаниям необходимо кредитование оборотного капитала. Банк заинтересован в длительных партнерских отношениях с такими компаниями. Кредитование торговой сделки – это один из видов кредитования оборотного капитала, но под конкретно определенную цель.

Проценты по кредиту компания должна выплачивать из прибыли, если для выплаты процентов компании приходится ликвидировать часть оборотного капитала, это значит, что кредит изначально не выгоден компании, и ее не надо кредитовать.

При выплате основной суммы кредита из дохода от сделки, компания теряет часть оборотного капитала. Для здоровой и растущей компании это часто бывает неприемлемо. Таким образом, компания либо должна выплачивать основную сумму из прибыли, либо путем перекредитования, что в долгосрочной перспективе также эквивалентно выплате из прибыли.

Таким образом, при кредитовании растущих компаний Банк должен понимать, что компанию придется перекредитовывать, и необходимо обращать внимание на то, сможет ли она обслуживать, и в долгосрочной перспективе выплатить, свою задолженность из прибыли.

[4] При этом в соответствии с ч.5 ст.185 ГК РФ Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это его учредительными документами, с приложением печати этой организации. Доверенность от имени юридического лица, основанного на государственной или муниципальной собственности, должна быть подписана также главным (старшим) бухгалтером этой организации. В соответствии с требованиями ст.187 п.3 ГК РФ доверенность, выдаваемая в порядке передоверия, должна быть нотариально удостоверена, за исключением случаев, предусмотренных п.4 ст.185 ГК РФ (т.е. кроме доверенностей на получение заработной платы и иных платежей, связанных с трудовыми отношениями, на получение вознаграждения авторов и изобретателей, пенсий, пособий и стипендий, вкладов граждан в банках и на получение корреспонденции и др.).

[5] См.: п.2.1 Положения ЦБ РФ от 31.08.98г. №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"

[6] В таблице используются следующие сокращения подразделений и сотрудников Банка:

ББ КК – Бизнес-блок коммерческого кредитования, СВК – Служба внутреннего контроля и управления рисками, СУ – Спецуправление, ББ ИП – Бизнес-блок интегрированных продаж, ОДО – Отдел документарных операций, ББ МО – Бизнес-блок развития международных операций, КК – Кредитный комитет, КИ – кредитный инспектор

[7] В учредительных документах юридического лица должны определяться наименование юридического лица, место его нахождения, порядок управления деятельностью юридического лица, а также содержаться другие сведения, предусмотренные законом для юридических лиц соответствующего вида. В учредительных документах некоммерческих организаций и унитарных предприятий, а в предусмотренных законом случаях и других коммерческих организаций должны быть определены предмет и цели деятельности юридического лица. Предмет и определенные целм деятельности коммерческой организации могут быть предусмотрены учредительными документами и в случаях, когда по закону это не является обязательным.

[8] Предоставляется и в том случае, если договор будет подписываться лицом, действующим на основании доверенности)

[9] При этом в соответствии с ч.5 ст.185 ГК РФ Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это его учредительными документами, с приложением печати этой организации. Доверенность от имени юридического лица, основанного на государственной или муниципальной собственности, должна быть подписана также главным (старшим) бухгалтером этой организации. В соответствии с требованиями ст.187 п.3 ГК РФ доверенность, выдаваемая в порядке передоверия, должна быть нотариально удостоверена, за исключением случаев, предусмотренных п.4 ст.185 ГК РФ (т.е. кроме доверенностей на получение заработной платы и иных платежей, связанных с трудовыми отношениями, на получение вознаграждения авторов и изобретателей, пенсий, пособий и стипендий, вкладов граждан в банках и на получение корреспонденции и др.).

При этом особое внимание должно быть обращено на установление полномочий лица на совершение кредитной сделки в испрашиваемом размере

[10] Следует иметь в виду, что представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом создавшим их юридическим лицом и действуют на основании утвержденных им положений. Руководители представительств и филиалов назначаются юридическим лицом и действуют на основании его доверенности.(ст.55 ГК РФ).

[11] Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это учредительными документами, с приложением печати этой организации (ст.185 ч.5 ГК РФ)

[12] В учредительных документах юридического лица должны определяться наименование юридического лица, место его нахождения, порядок управления деятельностью юридического лица, а также содержаться другие сведения, предусмотренные законом для юридических лиц соответствующего вида. В учредительных документах некоммерческих организаций и унитарных предприятий, а в предусмотренных законом случаях и других коммерческих организаций должны быть определены предмет и цели деятельности юридического лица. Предмет и определенные целм деятельности коммерческой организации могут быть предусмотрены учредительными документами и в случаях, когда по закону это не является обязательным.

[13] При этом в соответствии с ч.5 ст.185 ГК РФ Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это его учредительными документами, с приложением печати этой организации. Доверенность от имени юридического лица, основанного на государственной или муниципальной собственности, должна быть подписана также главным (старшим) бухгалтером этой организации. В соответствии с требованиями ст.187 п.3 ГК РФ доверенность, выдаваемая в порядке передоверия, должна быть нотариально удостоверена, за исключением случаев, предусмотренных п.4 ст.185 ГК РФ (т.е. кроме доверенностей на получение заработной платы и иных платежей, связанных с трудовыми отношениями, на получение вознаграждения авторов и изобретателей, пенсий, пособий и стипендий, вкладов граждан в банках и на получение корреспонденции и др.).

[14] Следует иметь в виду, что представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом создавшим их юридическим лицом и действуют на основании утвержденных им положений. Руководители представительств и филиалов назначаются юридическим лицом и действуют на основании его доверенности.(ст.55 ГК РФ).

[15] Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это учредительными документами, с приложением печати этой организации (ст.185 ч.5 ГК РФ)

[16] В случае, если у одного заемщика имеется несколько кредитных продуктов, юридические документы подшиваются в отдельную папку

[17] Подшивается в случае если за кредитом обращается обособленное подразделение юридического лица (филиал, представительство)

Стр: 1
[NU1] Укажите наименование инициирующего офиса;

Стр: 1
[NU2] Перечислите приложения к Кредитному заключению. Например: «1. Структрура холдинга АБС;

3. Управленческий баланс Холдинга АБС.» и т.д.»;

Стр: 1
[NU3] Заполняется Головной Организацией. Подпись, Фамилия и инициалы Начальника Кредитного подразделения, не ниже Начальника Управления Коммерческого Кредитования Головной Организации;

Стр: 1
[NU4] Фамилия и инициалы кредитного инспектора;

Стр: 1
[NU6] Укажите полное наименование Клиента и его организационно-правовую форму, при необходимости использовать далее по тексту сокращенное наименование напишите в скобках «далее по тексту …». Если Клиент входит в Группу компаний, кредитуемых Банком, укажите отдельным предложением: «Входит в Группу «…»;

Стр: 1
[NU7] В строках 1), 2), 3) укажите Кредитные продукты, запрашиваемые Клиентом; Укажите запрашиваемый срок действия кредитного лимита по каждому Кредитному продукту, а также запрашиваемую процентную ставку, в соответствии с Заявкой Клиента; Например: «1. Кредитная линия на сумму 20 млн. рублей сроком на 3 месяца под 28% годовых; 2. Овердрафт на сумму 2 млн. рублей сроком на 3 месяца под 26% годовых». Лишние строки удалите. Строка Общая сумма кредитного лимита является обязательной для заполнения. Если Клиентом запрашиваются кредитные продукты в разных валютах, «Общая сумма» указывается в долларах США по текущему курсу ЦБ;

Стр: 1
[NU8] Укажите очень кратко цель использования кредитных продуктов по Заявке Клиента (не более 1-2-х предложений);

Стр: 1
[NU9] Укажите максимальный действующий кредитный лимит на Клиента с разбивкой по Кредитным продуктам. При наличии Кредитных продкутов, предоставленных другим компаниям Группы, укажите максимальный одобренный кредитный лимит по каждой Компании с разбивкой по продуктам. Удалите Кредитные продукты, которые не применимы к Клиенту/компаниям Группы. Сумму кредитного лимита укажите в валюте кредитного продукта в миллионах, например, RUR 22,5 Млн. При написании Кредитного заключения на нового Клиента, который не принадлежит к Группе, кредитуемой Банком, удалите все и укажите в настоящем разделе: «Нет»;

Стр: 1
[NU10] При наличии кредитных продуктов в разных валютах переведите сумму кредитных лимитов на Группу в доллары США по текущему курсу ЦБ РФ и укажите полученную сумму кредитного лимита на Группу с округлением до миллионов долларов США, например, USD 2,5 Млн. Полную сумму цифрами укажите в колонке справа на уровне строки «Всего на Группу …». Укажите в скобках использованный курс пересчета. Строка «Всего на Группу …» обязательна для заполнения при написании Кредитных Заключений на Клиентов, которые являются Заемщиками Банка или принадлежат к Группе кредитуемой Банком. При написании Кредитного заключения на нового Клиента строка должна быть удалена. При наличии кредитных продуктов только в рублях пересчет в доллары США не требуется. Строка «Всего на Группу» в этом случае заполняется в рублях;

Стр: 1
[NU11] Укажите общую сумму кредитного лимита на Клиента цифрами, например, USD 2.500.000. Обязательно используйте трехзначную разрядность, отделяя разряды точками. При написании Кредитного Заключения на нового Клиента, оставьте раздел без заполнения;

Стр: 1
[NU12] Укажите максимальный кредитный лимит на Клиента с разбивкой по кредитным продуктам (с учетом новой кредитной заявки). Укажите максимальный кредитный лимит на Компании Группы с разбивкой по компаниям и кредитным продуктам. Удалите кредитные продукты, которые не применимы к Клиенту/Группе. Сумму каждого кредитного продукта укажите в валюте кредитного продукта в миллионах, например, RUR 22,5 Млн.;

Стр: 1
[NU13] При наличии кредитных продуктов в разных валютах переведите сумму кредитных лимитов на Группу в доллары США по текущему курсу ЦБ РФ и укажите полученную сумму кредитного лимита на Группу с округлением до миллионов долларов США по текущему курсу ЦБ РФ, например, USD 2,5 Млн. Полную сумму цифрами укажите в колонке справа на уровне строки «Всего на Группу …». Строка «Всего на Группу …» обязательна для заполнения. При наличии кредитных продуктов только в рублях пересчет в доллары США не требуется. Строка «Всего на Группу» в этом случае заполняется в рублях;

Стр: 1
[NU14] Укажите новую общую сумму кредитного лимита на Клиента, например, USD 2.500.000. Обязательно используйте трехзначную разрядность, отделяя разряды точками;

Стр: 1
[NU15] Перечислите кратко обеспечение по новой кредитной заявке, укажите также значимые дополнительные условия пользования новыми кредитными продуктами;

Стр: 1
[NU16] Укажите рейтинг качественной оценки Клиента в баллах по Методике качественной оценки кредитного риска. В скобках укажите значение рейтинга по предыдущей оценке;

Стр: 1
[NU17] Укажите значение рисковой цены по Методике качественной оценки кредитного риска;

Стр: 1
[NU18] Укажите Группу риска по Методике качественной оценки кредитного риска. В скобках укажите группу риска по предыдущей оценке;

Стр: 1
[NU19] Раздел представляет собой концентрированный обзор деятельности Клиента/Группы, его финансового положения и перспектив. В связи с этим настоящий Раздел рекомендуется заполнять после написания Кредитного заключения, в виде резюме, обобщая важнейшие тезисы Кредитного заключения.

Дайте краткое описание анализируемого Клиента (Группы к которой он принадлежит), его структуру и основной бизнес, а также существенную информацию о стратегии развития Клиента/Группы и рынке, на котором оперирует Клиент/Группа; Дайте оценку финансового состояния Клиента/Группы, в том числе оценку ликвидности, прибыльности и достаточности капитала для развития операций; Укажите основные показатели, характеризующие деятельность Клиента/Группы (валюта баланса, выручка, прибыль) и их динамику. Укажите основные риски, которым подвержена деятельность Клиента/Группы, а также пути минимизации этих рисков, в том числе уже применяемые Клиентом/Группой; укажите цель и структуру запрашиваемых кредитных продуктов; дайте обоснование разумности и целесообразности предоставления Банком Клиенту запрашиваемых кредитных продуктов. В случае предоставления дополнительного кредитного продукта для Клиента оцените качественное влияние факта выдачи на существующие кредитные лимиты. Краткий обзор, приводимый в настоящем разделе, как правило, не должен превышать одной страницы. Настоящий раздел обязателен для заполнения;

Стр: 1
[NU20] Укажите фамилию и инициалы Клиентского менеджера;

Стр: 1
[NU21] Укажите дату заседания местного кредитного комитета и его решение. Например, «Одобрено на Кредитном Комитете филиала А «___» _______ 200__; Протокол № ___.»;

Стр: 1
[NU22] Заполняется Головной Организацией и включает рекомендации и мнение ББКК о целесообразности и обоснованности предоставления Клиенту кредитного продукта;

Стр: 2
[NU23] Укажите дату заседания и номер протокола Кредитного Комитета Головной Организации, на котором принималось решения по Кредитной заявке;

Стр: 2
[NU24] Наименование Клиента с указанием формы собственности в виде аббревиатуры, месяца и года и места регистрации;

Стр: 2
[NU25] Укажите кратко вид деятельности (бизнес) Клиента, например, оптовая торговля алкогольной продукцией, оптовая торговля белым сахаром;

Стр: 2
[NU26] Укажите ФИО Генерального директора и Главного бухгалтера;

Стр: 2
[NU27] Укажите основных акционеров и их долю в капитале Клиента; Для наглядности используйте табличную форму, где это возможно;

Стр: 2
[NU28] Старайтесь отображать структуру Группы, к которой принадлежит Клиент, в виде схемы, прилагаемой к Кредитному заключению; В этом случае делайте ссылку «Смотри Приложение № …….»;

Стр: 2
[NU29] Перечислите основные банки, с которыми работает Клиент;

Стр: 2
[NU30] При отсутствии одобренных Банком лимитов на Клиента/Группу, к которой он принадлежит, напишите «Нет» и удалите следующую таблицу;

Стр: 2
[NU31] Укажите наименование Клиента и в последующих строках таблицы охарактеризуйте существующую задолженность Клиента перед Банком; В случае отсутствия задолженности Клиента перед Банком удалите соответствующую часть таблицы;

Стр: 2
[NU32] Укажите наименование кредитуемой Банком компании Группы, в которую входит Клиент, и в последующих строках таблицы охарактеризуйте существующую задолженность указанной компании перед Банком; При наличии нескольких компаний Группы, кредитуемой Банком, повторите вышеуказанную процедуру. В случае отсутствия задолженности компаний Группы перед Банком удалите лишние строки таблицы;

Стр: 2
[NU33] При наличии кредитных продуктов, предоставленных Клиенту/Группе в различных валютах переведите суммы, указанные в колонках 4 и 5 таблицы в доллары США по текущему курсу ЦБ РФ, просуммируйте их и укажите итоговые суммы по колонке 4 и 5 и ”USD” в колонке 6. При наличии кредитных продуктов только в рублях пересчет в доллары США не требуется. Строка «Всего на Группу» в этом случае заполняется в рублях. Укажите «RUR” в колонке 6. Итоговая сумма по колонке 4 должна соответствовать сумме указанной на первой странице заключения в разделе «Существующий Кредитный лимит на Группу», строка «Всего на Группу…»;

Стр: 2
[NU34] При отсутствии лимитов других Банков на Клиента, напишите «Нет» и удалите следующую таблицу. При наличии лимитов других Банков на Клиента заполнение таблицы обязательно. Лишние строки могут быть удалены;

В этом же разделе кратко в текстовой форме охарактеризуйте кредитную историю клиента в других банках, если данных приведенных в таблице, по вашему мнению, не достаточно;

Стр: 2
[NU35] При наличии кредитных продуктов, предоставленных в разных валютах, переведите суммы, указанные в колонке 5 таблицы в доллары США по текущему курсу ЦБ РФ, просуммируйте их и укажите итоговую сумму по колонке 5. При наличии кредитных продуктов только в рублях пересчет в доллары США не требуется. Итоговая сумма в этом случае указывается в рублях;

Стр: 3
[NU36] Опишите структуру запрашиваемых Кредитных продуктов, а так же источники их погашения, опишите кредитуемую сделку. Объясните, почему Банку следует предоставить Клиенту запрашиваемые Кредитные продукты и как предоставление нового Кредитного продукта повлияет на действующие Кредитные продукты, предоставленные рассматриваемому Клиенту;

Стр: 3
[NU37] Опишите основной бизнес Клиента; Опишите Группу, к которой принадлежит Клиент, а также место и функции Клиента в составе Группы. Укажите наиболее существенные стадии развития Клиента/Группы, сфокусируйтесь подробнее на событиях, характеризующих развитие Клиента/Группы за последний год, а также на планах Клиента/Группы на будущее (реорганизации, слияния, поглощения, реформирование сбытовой сети, новые инвестиции и т.д.); Опишите стратегию поведения Клиента на рынке, долю рынка, а так же планы по выходу на новые рынки;

Охарактеризуйте отрасль, в которой функционирует Клиент и оцените влияние государственных органов на бизнес клиента (лицензирование, квотирование, вероятность изменения таможенных пошлин, налоговых платежей и т.д.). Укажите основных конкурентов Клиента и преимущества/недостатки Клиента относительно конкурентов; Охарактеризуйте клиентскую базу Клиента, его зависимость от поставщиков и возможности расширения продаж (базы покупателей); Не упоминайте каких-либо финансовых показателей в настоящем разделе. Финансовый Анализ должен быть произведен в следующем Разделе.

В настоящем разделе старайтесь использовать подзаголовки, указанные ниже. Не использованные подзаголовки следует удалить;

Стр: 3
[NU38] В обязательном порядке представьте анализируемую финансовую отчетность Клиента и, 3-их лиц, если таковые должны быть проанализированы, в Аналитической форме. Смотри файл: Balance.xls; Аналитическая баланс и основные финансовые коэффициенты не должна включаться в раздел «Финансовый анализ» Кредитного заключения, но обязательно, должны быть приложены к Кредитному заключению в качестве Приложениий. Раздел «Финансовый анализ» должен содержать в основном комментарии и выводы кредитного инспектора и, выборочно, показатели, использованные кредитным инспектором для кредитного анализа. В случае проведения анализа 3-их лиц, объясните почему вы их анализируете (в разделе «Общий подход к кредитному анализу»); Непосредственно сам анализ производите после анализа Клиента, по тому же алгоритму, что и анализ самого Клиента, то есть «Анализ прибыльности», «Анализ ликвидности/денежных потоков», «Достаточность капитала»;

Стр: 3
[NU39] Опишите информацию, на базе которой производится финансовый анализ, а также качество такой информации (аудированная, не аудированная, с отметкой налоговой инспекции, предварительная, управленческая и т.д.). Объясните почему производится финансовый анализ 3-их лиц (например, поручителей, гарантов, компаний, входящих в группу Клиента и т.д.). При необходимости, опишите основные принципы учетной политики. Опишите финансовые последствия событий последнего времени, оказавших влияние на деятельность Клиента (например, слияния, поглощения, реорганизация холдинга и т.д.;

Стр: 3
[NU40] Проанализируйте прибыльность Клиента; Объясните колебания прибыльности в течение года; При наличии убытка объясните причину его появления и шаги, предпринимаемые Клиентом для улучшения показателей прибыльности;

Стр: 3
[NU41] Проанализируйте ликвидность Клиента. Особое внимание обратите на качество, сроки и концентрацию дебиторской задолженности, прокомментируйте сроки и концентрацию кредиторской задолженности и банковских кредитов; проанализируйте соотношение оборотных активов с обязательствами Клиента по срокам и суммам, прокомментируйте структуру баланса Клиента. Проанализируйте показатели выручки от реализации по основной деятельности и объясните колебания выручки в течение года; проанализируйте обороты по счетам Клиента и выручку от реализации. При наличии расхождений объясните их причину;

Стр: 3
[NU42] Проанализируйте соотношение собственного и заемного капитала Клиента; При необходимости опишите порядок формирования собственного капитала Клиента, в том числе уставного фонда. Прокомментируйте возможности Клиента развивать бизнес за счет собственного капитала или капитала Группы; При отрицательном значении собственного капитала объясните причины его появления, а также опишите действия Клиента, направленные на улучшения ситуации;

Стр: 3
[NU43] Перечислите обеспечение, предлагаемое для новых кредитных продуктов. В случае залога кратко опишите предмет залога с указанием его залоговой стоимости. Укажите залогодателя; Опишите изменение обеспечения уже существующих кредитных лимитов на Клиента/Группу, если такое изменение обусловлено выдачей нового кредитного продукта; Укажите поручителей, если таковые имеются;

Стр: 3
[NU44] Дайте характеристику менеджменту Клиента с указанием образования, опыта работы, в том числе в Группе, к которой принадлежит Клиент. Охарактеризуйте качество менеджмента и эффективности внутренней организации Клиента, прокомментируйте стабильность менеджмента;

Стр: 4
[NU45] Кратко опишите взаимоотношения Клиента с Банком. Охарактеризуйте кредитную историю Клиента в банке, желательно в виде таблицы. Прокомментируйте возможности использования/расширения кросс-продаж кредитных продуктов Банка для Клиента;

Стр: 4
[NU46]Раздел должен содержать конкретные выводы и предложения Кредитного инспектора по пСтр: 4
редставлению или непредставлению Кредитного продукта/продуктов Клиенту, а также рекомендации Кредитного инспектора по условиям представления кредитного продукта/продуктов;

Стр: 4
[NU47]Фамилия и инициалы Кредитного инспектора и его подпись;

Стр: 4
[NU48] Фамилия и инициалы Начальника Кредитного отдела (для Головной Организации) или Начальника Кредитного подразделения (для иногородних филиалов и московских Дополнительных офисов);

Стр: 4
[NU49]Заполняется иногородними филиалами или московскими Дополнительными офисами;

Что будет с Землей, если ось ее сместится на 6666 км? Что будет с Землей? - задался я вопросом...

Что делать, если нет взаимности? А теперь спустимся с небес на землю. Приземлились? Продолжаем разговор...

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...

ЧТО И КАК ПИСАЛИ О МОДЕ В ЖУРНАЛАХ НАЧАЛА XX ВЕКА Первый номер журнала «Аполлон» за 1909 г. начинался, по сути, с программного заявления редакции журнала...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: