Порядок расчета лимита остатка денежных средств

Если организация получает наличную выручку

Лимит остатка наличных денег рассчитывается по формуле:

где:

L - лимит остатка наличных денег в рублях;

V - объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы,

оказанные услуги за расчетный период в рублях;

Р - расчетный период, определяемый юридическим лицом, индивидуальным

предпринимателем, за который учитывается объем поступлений наличных денег за

проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях (расчетный

период составляет не более 92 рабочих дней юридического лица, индивидуального

предпринимателя);

N c - период времени между днями сдачи в банк юридическим лицом, индивидуальным

предпринимателем наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные

работы, оказанные услуги, в рабочих днях.

Расчет лимита остатка денежных средств ОАО «Каравай Торг»:

Должностная инструкция кассира ОАО «Каравай Торг»

Общие положения

1.1. Кассир относится к категории служащих (технических исполнителей) и непосредственно подчиняется___________________________________________________.

1.2. На должность кассира принимается лицо, имеющее начальное профессиональное образование без предъявления требований к стажу работы или среднее (полное) общее образование и специальную подготовку по установленной программе без предъявления требований к стажу работы.

1.3. Кассир принимается и увольняется с работы приказом__________________________________________________________________.

руководитель, организация

1.4. Кассир должен знать:

- нормативные правовые акты, положения, инструкции, другие руководящие материалы и документы по ведению кассовых операций;

- формы кассовых и банковских документов;

- правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценных бумаг;

- порядок оформления приходных и расходных документов;

- лимиты остатков кассовой наличности, установленной для предприятия, правила обеспечения их сохранности;

- порядок ведения кассовой книги, составления кассовой отчетности;

- основы организации труда;

- правила эксплуатации вычислительной техники;

- основы законодательства о труде;

- правила внутреннего трудового распорядка;

- правила и нормы охраны труда.

Должностные обязанности

Кассир:

2.1. Осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность.

2.2. Получает по оформленным в соответствии с установленным порядком документам денежные средства и ценные бумаги в учреждениях банка для выплаты рабочим и служащим заработной платы, премий, оплаты командировочных и других расходов.

2.3. Ведет на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверяет фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком.

2.4. Составляет описи ветхих купюр, а также соответствующие документы для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые.

2.5. Передает в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам.

2.6. Составляет кассовую отчетность.

Права

Кассир имеет право:

3.1. На все предусмотренные законодательством социальные гарантии.

3.2. Знакомиться с проектами решений руководства учреждения, касающимися его деятельности.

3.3. Вносить на рассмотрение руководства предложения по совершенствованию работы, связанной с обязанностями, предусмотренными настоящей инструкцией.

3.4. В пределах своей компетенции сообщать непосредственному руководителю о всех выявленных в процессе деятельности недостатках и вносить предложения по их устранению.

3.5. Получать от структурных подразделений и специалистов информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей.

3.6. Требовать от руководства учреждения оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав.

3.7. Повышать свою профессиональную квалификацию.

3.8. Другие права, предусмотренные трудовым законодательством.

Ответственность

Кассир несет ответственность:

4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ.

4.2. За причинение материального ущерба работодателю - в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ.

4.3. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, - в пределах, определенных действующим административным, уголовным, гражданским законодательством РФ.

Главный бухгалтер _______________________Л.Ф. Петрова

____ _________________ _______г.

Согласовано:

Генеральный директор ___________________ Ю.М. Кислов.

____ _________________ _______г.

С инструкцией ознакомлен:

__________________ ____________________ _____________________

должность подпись Ф.И.О.

____ _________________ _______г.

«УТВЕРЖДАЮ»

Генеральный директор ОАО «Каравай Торг»

______________________ Ю.М. Кислов

Согласовано

Главный бухгалтер ОАО «Каравай Торг»

_____________________ Л.Ф. Петрова

Открытое акционерное общество "Каравай Торг",

ИНН___________________ КПП _________________

______________________________________________

Индекс, почтовый адрес

тел./факс______________________________________

Приказ N 1
об установлении лимита остатка наличных денег на январь 2013 года

В соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ, утвержденным Банком России от 12.10.11 N 373-П, и на основании приложения к данному документу в ООО "Каравай Торг" с

1 января 2013 года устанавливается следующий расчет лимита остатка денежной наличности.

1. В связи с ежемесячным увеличением объемов наличной выручки для расчета лимита остатка денежной наличности используются показатели декабря 2012 года:

- объем выручки – ____________ руб.;

- расчетный период -___________ рабочих дней (на основании положения о внутреннем трудовом распорядке от 01.12.12 N 18н, торговая организация работает без выходных);

- периодичность сдачи наличных в банк - ________________.

2. С учетом показателей, перечисленных в пункте 1, утвердить лимит остатка денежной наличности на январь 2013 года в размере ______________________руб.

3. Главному бухгалтеру необходимо организовать ежемесячный контроль над установленным лимитом кассы. Для этого ежемесячно в последний рабочий день месяца следует производить соответствующий расчет на следующий месяц и представлять его руководителю организации для согласования в форме служебной записки с приложением алгоритма расчета.

4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на _________________________.

Приложение:

1. Расчет лимита остатка наличных денежных средств.

«Утверждаю»

Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

Живите по правилу: МАЛО ЛИ ЧТО НА СВЕТЕ СУЩЕСТВУЕТ? Я неслучайно подчеркиваю, что место в голове ограничено, а информации вокруг много, и что ваше право...

Система охраняемых территорий в США Изучение особо охраняемых природных территорий(ООПТ) США представляет особый интерес по многим причинам...

Что будет с Землей, если ось ее сместится на 6666 км? Что будет с Землей? - задался я вопросом...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: