Сдам Сам

ПОЛЕЗНОЕ


КАТЕГОРИИ







Работа 15. О Решение профессиональных задач по оценке структуры собственных средств коммерческого банка.





Решить смоделировать хозяйственные операции и решить профессиональные задачи по оценке структуры собственных средств банка

15.Т Типовое задание:

Задача.

По приведенным в таблице данным, определите размер собственных средств банка «Альфа» на t1 и на t2, их изменение за год по составу и структуре. Обоснуйте вывод. Охарактеризуйте нормативно-правовые акты Банка России, устанавливающие требования к достаточности капитала коммерческих банков.

Пассив t1 t2 Отклонение (+/-)
руб. % руб. % руб. %
Уставной фонд        
Резервный фонд        
Другие фонды        
Расчетные счета клиентов        
Депозиты организаций        
Займы у других банков        
Прочие кредиторы        
Прибыль        
Прочие пассивы        
Всего собственных средств ? ?    

Решение:

Пассив баланса банка состоит из собственного капитала и обязательств. Делим приведенные пассивы по данному признаку и осуществляем анализ:

Пассив t1 t2 Отклонение (+/-)
руб. % руб. % руб. %
Собственный капитал - всего 32,50 31,83 117,35
в том числе:            
1. Уставной фонд 30,21 23,89 75,46
2. Резервный фонд 0,75 2,27 566,81
3. Другие фонды 1,38 1,78 186,63
4. Прибыль 0,16 3,90 5433,51
Обязательства - всего 67,50 68,17 124,10
в том числе:            
1. Расчетные счета клиентов 1,32 3,15 430,22
2. Депозиты организаций 61,62 39,39 41,85
3. Займы у других банков 1,65 20,16 2609,29
4. Прочие кредиторы 2,91 5,31 305,10
5. Прочие пассивы 0,00 0,16 -
Общая величина пассива 100,0 100,0 121,91

 



Общая величина собственного капитала банка увеличилась с 2755994 тыс. руб. до 5990285 тыс. руб., т.е. прирост собственного капитала составил 3234291 тыс. руб. или 117,35%. При этом рост обязательств (+124,10%) опережает рост собственного капитала.

Структура собственного капитала представлена уставным фондов, резервным фондом, другими фондами и прибылью банка. В наибольшей степени прирост собственного капитала банка обеспечен за счет прироста прибыли, что говорит о прибыльной работе банка, поскольку нераспределенная прибыль прошлого и отчетного периодов аккумулируется именно по этой статье.

Наибольший удельный вес в собственном капитале занимает уставный фонд (на него приходится около трети общей суммы капитала и обязательств банка). Однако удельный вес данного источника в незначительной степени снизился (с 30,21% до 23,89% при фактическом его увеличении в абсолютном выражении).

В целом динамика и структура собственного капитала банка свидетельствуют о весьма успешной работе данного финансового учреждения по формированию ресурсной базы.

В соответствии с инструкцией Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков» в основу методики определения достаточной величины собственного капитала банка положен принцип взвешивания активов на риск. Это означает, что при расчете норматива достаточности капитала банка его активы группируются в зависимости от степени риска вложений и возможной потери части их стоимости. Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете или их части на коэффициент риска. Активы российских банков подразделяются на пять групп с весовыми коэффициентами 0-2, 10, 20, 50 и 100%. Нулевой риск присваивается средствам на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, обязательным резервам, перечисленным в Банк России, средствам банков, депонированным для расчетов чеками, средствам на накопительных счетах при выпуске акций, вложениям в облигации Банка России, не обремененным обязательствами, и другим средствам. Напротив, наиболее высокую степень риска (50-100%) Банк России установил для средств на счетах в банках – резидентах РФ и в банках – не-резидентах стран, не входящих в число группы развитых стран, для ценных бумаг для перепродажи и прочих активов.

Норматив достаточности капитала коммерческого банка (Н1) определяется как от-ношение собственного капитала банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, а его минимально допустимое значение устанавливается в зависимости от размера собственного капитала банка. Норматив Н1 регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в размере 10%.

Практическая работа № 6

Работа 17. О Семинар тема: «Анализ ситуации на банковском рынке».

Подготовить выступление к семинару и при этом:

 

1. Письменно подготовить ответы на следующие примерные вопросы:

 

- постановка цели и задач анализа ситуации на банковском рынке; - определение источников информации о состоянии рынка и способов ее получения; - сегментация рынка банковских услуг; - современные подходы к изучению конкурентной ситуации в сегментах рынка.

2. В выступлении раскрыть сущность вопроса, показать степень самостоятельности и умение владеть профессиональной терминологией.

Практическая работа № 7

Работа 18. О Семинар тема: «Инновационные банковские сделки: форфейтинг».

 

 

Подготовить выступление к семинару и при этом:

 

1. Письменно подготовить ответы на следующие примерные вопросы:

 

- форфейтинг в системе банковских инноваций и нетрадиционных банковских операций; - механизм форфейтинговых сделок;

- перспективы развития форфейтинговых операций; - сравнительный анализ факторинга и форфейтинга.

 

2. В выступлении раскрыть сущность вопроса, показать степень самостоятельности и умение владеть профессиональной терминологией.

Практическая работа № 8

Работа 19. О Семинар тема: «Валютные операции и валютные риски».

Подготовить выступление к семинару и при этом:

 

1. Письменно подготовить ответы на следующие примерные вопросы:

 

- классификация валютных операций.

- валютный рынок и нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке.

- управление валютным риском в условиях финансового кризиса.

 

2. В выступлении раскрыть сущность вопроса, показать степень самостоятельности и умение владеть профессиональной терминологией.

Практическая работа № 9

Работа 21. О Решение профессиональных задач по оценке мероприятий по финансированию банка.

Смоделировать хозяйственные операции и решить профессиональные задачи по оценке мероприятий по финансированию банка

Практическая работа № 10

 

Работа 24. О Семинар тема: «Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка».

Подготовить выступление к семинару и при этом:

 

 

1. Письменно подготовить ответы на следующие примерные вопросы:

- в чем отличие понятия «финансовая надежность коммерческого банка» от понятия «финансовая устойчивость банка»

- определение понятий чистые процентные доходы и доходов банка.

- объективные и субъективные факторы влияющие на величину прибыли банка.

-понятия процентная маржа, процент с продаж в коммерческом банке.

- методы расчета процентной маржи и оценки уровня прибыльности банка.

- обеспечение стабильности банковской системы в условиях кризисных явлений в экономике.

-внутренние факторы, определяющие финансовую устойчивость банка.

 

2. В выступлении раскрыть сущность вопроса, показать степень самостоятельности и умение владеть профессиональной терминологией.

 

 

Самостоятельные работы 1 семестр

 

 

Самостоятельная работа № 1









Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:


©2015- 2019 zdamsam.ru Размещенные материалы защищены законодательством РФ.