Показники зобов’язань банківської системи України

Станом на 01.01.2016 рік та 01.01.2017 рік

Джерело: [8]

Згідно опублікованих даних офіційної статистики Національного банку України щодо показників діяльності банківської системи, станом на 01.01.2017 року сумарна величина зобов’язань становила 1 150,057 млрд. грн., а станом на 01.01.2016 року – 1 157,656 млрд. грн. В 2017 році сумарні зобов’язання зменшилися на 0,6564% (або на 7,5 млрд. грн.) порівняно з попереднім періодом [8].

Таблиця 1.8

Структура банківської системи України станом на 01.01.2015 рік та 01.01.2016 рік

Структура банківської системи за останні два роки дещо змінилася. Так, зросла частка у структурі зобов’язань коштів клієнтів: у 2016 році вони становили 65% від усіх зобов’язань, а у 2016 році – близько 75%. Зростання коштів клієнтів у структурі зобов’язань свідчить про те, що в 2017 році відбулося пожвавлення депонування коштів як фізичних, так і юридичних осіб, причому що порівняно більшу частку коштів клієнтів займають саме кошти фізичних осіб (у 2016 році – 52,59%, а у 2017 році – 50,67%).

Зменшилися й кошти банків – на 46 млн. грн., або на 34%, зміни відбулись і в структурі. Позитивною є тенденція що величина субординованого боргу знизилась приблизно на 60%. Крім того, у 2017 році знизилася на 40,3% величина боргових цінних паперів, емітованих банків, що може свідчити лише про одне – банки у 2017 році формують зобов’язання переважно використовуючи залучені ресурси, і все зменшуючи частку позичених.

2. Динаміка та структура балансового капіталу за останні два роки.

Балансовий капітал банку становить незначну частину банківських ресурсів, але формування достатнього його обсягу є запорукою успіху як окремого банку, так і всієї банківської системи.

Таблиця 1.9

Показники балансового капіталу банків України станом на 01.01.2016 рік та 01.01.2017 рік

Джерело: [8]

Власний капітал становив 124 674 060 у 2017 році, тобто збільшився на 24,87%, в порівнянні з аналогічним показником 2016 року [8].

3. Значення економічних нормативів капіталу (Н1, Н2, Н3).

Відповідно до Закону України "Про Національний банк України" та Закону України "Про банки і банківську діяльність" Національний банк України установлює такі економічні нормативи капіталу, що є обов'язковими до виконання всіма банками:

· мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1),

· достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2),

· достатності основного капіталу (Н3) [9; 16].

Таблиця 1.10

Значення економічних нормативів по системі банків України за 2016 та 2017 роки

В банківській системі України норматив Н2 знаходиться в межах допустимого мінімального значення (не меншу 10%). Мінімальний розмір регулятивного капіталу по банківській системі України зменшився у 2017 році порівняно з 2016 роком на 18,4%. Суттєве зменшення розміру регулятивного капіталу є однією з негативних тенденцій, яка пояснюється значним банкрутством та ліквідацією банків (на сьогодні офіційна кількість банків України – 94 банки). Починаючи з 2015 року норматив Н3 (коефіцієнт співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів) НБУ не розраховується, тож якщо, для прикладу, взяти показники за 2013 та 2014 роки, то він знаходився у межах норми, проте у 2014 році він знизився, що свідчить про послаблення надійності банків (банки стали менш спроможними щодо захисту вкладників та кредиторів).

Практичні завдання до розділу 2

Завдання 2.1.

Банк «Національний кредит» 07.07.20ХХ р. укладає з фізичною особою договір банківського вкладу на умовах видачі коштів за першою вимогою (вклад до запитання). Початкова сума вкладу – 840 грн. Відсоткова ставка – 5% річних, капіталізація відсотків не відбувається, виплата відсотків здійснюється першого числа кожного місяця та в момент зняття будь-якої суми з рахунку. 30.07.20ХХ року вкладник знімає з рахунку грошові кошти в сумі 430 грн. 04.08.20ХХ року банк приймає рішення про збільшення, починаючи з 10.08.20ХХ року, відсоткової ставки за депозитними рахунками фізичних осіб до 6% річних. 03.09.20ХХ року вкладник знімає з рахунка суму, що залишилась, і отримує нараховані за весь період вкладу відсотки.

1. Визначити, який дохід отримає вкладник в результаті проведеної операції?

2. Як зміниться сума доходу, якщо договором буде передбачено капіталізацію відсотків за тих же умов?

Нараховані за період депозитного договору з правом зняття частки депозиту відсотки при щоденному нарахуванні без капіталізації відсотків за річними ставками 5% та 6% при змінній сумі вкладу розраховується послідовно або поетапно.

Таблиця 2.1

Розрахунок відсоткового доходу без капіталізації відсотків

Отже, процентний дохід, який вкладник отримає в результаті проведення операції складатиме 4,88 грн.

Таблиця 2.2

Розрахунок відсоткового доходу за капіталізації відсотків

Отже, процентний дохід за умови капіталізації зросте на 0,02 грн.

Завдання 2.2.

До банку звернувся вкладник з метою розміщення коштів на депозитний рахунок строком на один рік. В кінці терміна депозиту прирощена сума вкладу повинна становити 10 000 грн. Відсоткова ставка – 16% річних.

1. Яку початкову суму потрібно розмістити на депозитний рахунок за умови нарахування простих процентів з виплатою в кінці терміна дії депозитного договору?

Розраховуючи майбутню суму розміщеного депозиту до повернення через один рік при річній відсотковій ставці та однократному нарахуванні відсотків, ми використовуємо формулу [17]:

, де

– прирощена сума вкладу;

– початкова сума вкладу;

– відсоткова ставка;

– термін вкладу.

Відповідно початкова сума депозиту становитиме:

(грн.)

2. Розрахуйте розмір початкового вкладу за умови щомісячної капіталізації відсотків.

Майбутня вартість початкової суми депозиту при щомісячному нарахуванні та капіталізації відсотків [17]:

Відповідно, початкова вартість визначається за формулою:

(грн.)

Відповідь: при нарахуванні простих процентів на депозиті потрібно розмістити 8620,7 грн., а за умови щомісячної капіталізації – 8530,79 грн.

Завдання 2.3.

Банк в першому кварталі випустив депозитний сертифікат з терміном погашення в кінці першого кварталу. Сертифікат викуповується за 50 грн. Оголошена дохідність – 30%, тривалість процентного року – 365 днів.

1.Знайти ціну продажу депозитного сертифікату.

Так як ціна купівлі має наступну формулу [17]: , де

– ціна продажу депозитного сертифіката;

– ціна купівлі депозитного сертифіката;

– дохідність;

– термін погашення;

– тривалість процентного року (365 днів),

То ціна продажу легко знайти із зазначеної формули:

(грн.)

2. Розрахувати суму дисконту.

Дисконт – це різниця між ціною купівлі та ціною продажу.

Д= (грн.)

Відповідь: ціна продажу депозитного сертифіката становить 46,56 грн., а сума дисконту – 3,44 грн.

Завдання 2.4.

Знайти ефективну річну ставку за умов:

а) щомісячної капіталізації:

Ефективна відсоткова ставка– ставка, на основі якої здійснюється дисконтування очікуваного потоку майбутніх грошових платежів або надходжень упродовж очікуваного терміну дії (існування) фінансового інструменту до чистої балансової вартості (амортизованої собівартості) цього фінансового інструменту.

Ефективна річна ставка за умов щомісячної капіталізації:

, де

– ефективна річна ставка за умов щомісячної капіталізації;

– номінальна безризикова ставка;

– тривалість у місяцях.

б) щоденної капіталізації.

Ефективна річна ставка за умов щоденної капіталізації:

, де

– ефективна річна ставка за умов щоденної капіталізації;

– тривалість у днях.

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...

Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

Живите по правилу: МАЛО ЛИ ЧТО НА СВЕТЕ СУЩЕСТВУЕТ? Я неслучайно подчеркиваю, что место в голове ограничено, а информации вокруг много, и что ваше право...

Система охраняемых территорий в США Изучение особо охраняемых природных территорий(ООПТ) США представляет особый интерес по многим причинам...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: