Ознакомиться с задачами анализа расходов банка и классификацией расходов.
Сформировать знания о порядке проведения анализа факторов, влияющих на величину расходов банка, порядке проведения анализа различных видов расходов банка.
Сформировать понятие об определении стоимости ресурсов как средневзвешенной, о расчете банковских издержек.
Сформировать умение классифицировать структуру и анализировать расходы банка.
Тема 5.3 Анализ финансовых результатов деятельности банка
Ознакомиться с задачами анализа прибыли банка. Сформировать понятие о видах прибыли, чистой прибыли от основных операций банка, прибыльности активов, марже, рентабельности банка и ее видах.
Сформировать знание об анализе прибыли банка, маржи и рентабельности банка, определении минимально необходимой доходности маржи. анализе рентабельности банка.
ЗАДАНИЯ ДЛЯ ДОМАШНИХ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ
Вариант 1
1. Определите содержание анализа банковской деятельности.
По данным, представленным в таблице, рассчитать норматив достаточности основного капитала банка. Определите, соответствует ли полученное значение установленным нормативам. При наличии несоответствия внести предложения по приведению рассчитанного показателя к нормативному значению.
Показатели
Сумма, млн. руб.
Величина основного капитала
2.200.000
Величина нормативного капитала
4.300.000
Величина кредитного риска
15.000.000
Величина рыночного риска
1.000.000
Величина операционного риска
24.025
Вариант 2
1. Дайте понятие надежности банка, укажите систему критериев для ее оценки.
2. Охарактеризуйте методы и виды анализа банковской деятельности.
3. Практическое задание.
По данным, представленным в таблице, рассчитать норматив достаточности нормативного капитала банка. Определите, соответствует ли полученное значение установленным нормативам. При наличии несоответствия внести предложения по приведению рассчитанного показателя к нормативному значению.
Показатели
Сумма, млн. руб.
Величина основного капитала
2.500.000
Величина нормативного капитала
1.300.000
Величина кредитного риска
15.000.000
Величина рыночного риска
1.000.000
Величина операционного риска
1.024.200
Вариант 3
1. Охарактеризуйте этапы анализа деятельности банка.
2. Укажите методы оценки банковских рисков и цели управления ими.
3. Практическое задание.
По данным, представленным в таблице, рассчитать норматив достаточности основного капитала банка. Определите, соответствует ли полученное значение установленным нормативам. При наличии несоответствия внести предложения по приведению рассчитанного показателя к нормативному значению.
Показатели
Сумма, млн. руб.
Величина основного капитала
2.200.000
Величина нормативного капитала
4.300.000
Величина кредитного риска
15.000.000
Величина процентного риска
1.000.000
Величина фондового риска
24.025
Суммарная валютная позиция
937.500
Среднегодовая величина валового дохода за последние 3 года
1.600.000
Вариант 4
1. Дайте понятие банковских рисков и укажите критерии для их классификации.
2. Охарактеризуйте внешние и внутренние источники информации для проведения анализа.
3. Практическое задание.
По данным, представленным в таблице, рассчитать норматив достаточности нормативного капитала банка. Определить, соответствует ли полученное значение установленным нормативам. При наличии несоответствия внести предложения по приведению рассчитанного показателя к нормативному значению.
Показатели
Сумма, млн. руб.
Величина основного капитала
27.890.567
Величина нормативного капитала
58.000.000
Величина кредитного риска
1.790.590
Суммарная открытая позиция
15.679.590
Процентный риск
3.469.500
Фондовый риск
2.060.600
Валовый доход за последние годы:
2.300.500
3.700.690
4.890.590
Вариант 5
1. Охарактеризуйте виды отчетности банка, используемые для анализа.
2. Охарактеризуйте нормативные оценочные показатели ликвидности, как осуществляется их оценка и анализ.
3. Практическое задание.
По данным таблицы проанализировать состав и структуру активов банка. Охарактеризовать соотношение «ликвидность-рискованность». Внести предложения по оптимизации структуры активных операций.
Показатели
1 период
2 период
Изменения
Сумма, млн.руб.
Уд. вес, %
Сумма, млн.руб.
Уд. вес, %
Денежные средства в кассе
5.680
7.680
Денежные средства в НБ РБ
45.790
27.567
Средства в других банках, в т.ч МБК
38.570
25.990
Ценные бумаги правительства и НБ РБ
2.600
4.750
Кредиты клиентам
48.690
37.690
Основные средства и нематериальные активы
11.500
14.680
Всего
Вариант 6
1. Определите экономическое содержание ликвидности и необходимость ее расчета и анализа.
2. Охарактеризуйте баланс банка как основную форму синтетической отчетности.
3. Практическое задание.
По данным, представленным в таблице, рассчитать норматив достаточности основного капитала банка. Определите, соответствует ли полученное значение установленным нормативам. При наличии несоответствия внесите предложения по приведению рассчитанного показателя к нормативному значению.
Показатели
Сумма, млн. руб.
Величина основного капитала
2.200.000
Величина нормативного капитала
4.300.000
Величина кредитного риска
15.000.000
Величина процентного риска
1.000.000
Величина фондового риска
24.025
Суммарная валютная позиция
937.500
Среднегодовая величина валового дохода за последние 3 года
1.600.000
Вариант 7
1. Сформулируйте задачи анализа баланса банка, его виды и методы.
2. Охарактеризуйте факторы, влияющие на коэффициент достаточности капитала, аргументируйте значение их анализа.
3. Практическое задание.
По приведенным данным провести анализ состава и структуры кредитного портфеля по обеспеченности, сделать выводы.
Формы обеспеченности задолженности
1 период
2 период
Изменения
Сумма, млн.руб.
Удельный вес, %
Сумма, млн.руб.
Удельный вес, %
Залог ценных бумаг правительства и НБ РБ
5.680
7.680
Гарантийный депозит денежных средств
45.790
27.567
Гарантии банков
38.570
25.990
Поручительства физических лиц
2.600
4.750
Залог имущества, ТМЦ
48.690
37.690
Заклад
1.500
4.680
Всего
Вариант 8
1. Охарактеризуйте структуру собственных средств банка, определите значение ее анализа.
2. Охарактеризуйте задачи анализа операций с ценными бумагами банка.
3. Практическое задание.
По данным таблицы рассчитайте показатель мгновенной ликвидности.
Показатели
Сумма, млн. руб.
Показатели
Сумма, млн.руб.
1. Денежная наличность
1. Остатки на текущих (расчетных) счетах п/п и организаций
2. Средства на корсчете в НБ РБ
2. Средства на корсчетах других банков
3. Средства в ФОР, в том числе:
3. МБК, в том числе:
3.1 в пределах норм
3.1 до востребования
3.2 сверх норм
3.2 сроком до 30 дней
4. Средства в банках РБ, в том числе:
4. вклады клиентов физических лиц, в том числе
4.1 до востребования
4.1 до востребования
4.2 сроком до 30 дней
4.2 сроком свыше 30 дней
5. Ценные бумаги Правительства
5. Средства НБ РБ
5.1. Срочные депозиты
5.2 депозиты до востребования
6. Полученные обязательства по предоставлению кредитов
6. Депозиты других банков
6.1 до востребования
6.2 срочные