Анализ основных показателей деятельности АО «Альфа-банк»

С января по октябрь 2015 года нетто-активы банка сократились на 5,3% составив к началу октября 2015 года 2,2 трлн рублей. В пассивной части баланса такому снижению способствовало сокращение объема оптовых источников фондирования (привлекаемые средства на рынке межбанковского кредитования и выпуск собственных долговых ценных бумаг). По остальным статьям наблюдается рост: средства населения (+17,7%, или 86 млрд рублей), средства корпоративных клиентов (+11,1%, или 66 млрд рублей), капитал банка (+8,1%, или 20,4 млрд рублей). В активной части баланса банк сократил объемы розничного кредитования, поставок ликвидности на межбанковский рынок, объем высоколиквидных активов, нарастив при этом вложения в портфель ценных бумаг и кредитование корпоративных клиентов.

Ресурсная база банков хорошо диверсифицирована и на 30% представлена средствами корпоративных клиентов, еще 26% составляют средства физлиц, около 11% приходится на средства банков (привлеченные МБК), 12,4% формирует собственный капитал, порядка 3% — выпущенные облигации и векселя. Клиентская база большая, в основном представлена компаниями девелопмента. Платежная динамика клиентской базы высокая, обороты по счетам клиентов составляют 2—3 трлн рублей ежемесячно. Зависимость от средств физических лиц оценивается как умеренная.

Основу нетто-активов формирует кредитный портфель (67,8%), еще 14% приходится на портфель ценных бумаг, высоколиквидные активы и размещенные МБК составляют 5,4% и 4,7% соответственно.

Кредитный портфель банка — 1,5 трлн рублей (67,8% нетто-активов), за рассмотренный период продемонстрировал незначительный рост (+2,3%). В составе портфеля 83% представлено корпоративными займами, остальное — розница (доля розницы снижается в динамике).

Уровень просроченной задолженности — 9,2% (на начало года — 5,7%), резервирование по портфелю — 15,5% (на начало года — 11,9%). Кредитный портфель преимущественно долгосрочный, доля кредитов свыше одного года составляет 64%. Согласно промежуточной финансовой отчетности по МСФО за первое полугодие 2015 года, кредитный портфель на 16,1% был представлен розничными кредитами, 13,9% составляли компании девелопмента, 8,3% — торговли и коммерции, 6,1% занимал военный сектор, 3,6% — энергетика, 4,7% — средства массовой информации и телекоммуникации, 7% — нефтяная промышленности, 3,7% — пищевая промышленность, 5,4% — добыча и обработка алмазов.

Портфель ценных бумаг — 308,4 млрд рублей (14% нетто-активов), на 83% - вложения в облигации, 15,3% — акции иностранных компаний, около 1,5% вложено в векселя. Ежемесячно от 10 до 50% ценных бумаг передаются в РЕПО в целях получения недостающей ликвидности от ЦБ.

Альфа-Банк является довольно значимым игроком на рынке межбанковских кредитов, где выступает в больших объемах заемщиком средств. Стоит отметить высокую активность банка на валютном рынке Forex: обороты по конверсионным операциям превышают 13 трлн рублей.

Финансовый анализ, проведенный на период 1 июня 2016 года, позволяет сделать следующие выводы. Оценка ликвидности и надежности.

Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств. Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка. Табл Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с194.98 до 293.88 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 81.42%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, хотя это маловероятно, так как банк является крупным. Рис

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут видно, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне. Рис По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Объем активов, приносящих доход банку, составляет 89.52% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.87% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%). Видим, что незначительно изменились суммы: Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.7% c 1757.09 до 1997.74 млрд.руб.рис

Анализ таблицы обеспеченности выданных кредитов позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения, так как общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.6% c 1509.45 до 1715.46 млрд.руб.. рис

Что же касается прибыльности источников собственных средств, то она увеличилась за год с -18.39% до -3.26%. При этом рентабельность капитала ROE уменьшилась за год с 5.81% до -11.80%.

Следует дать оценку и собственным средствам. Структуру собственных средств представлена в виде таблицы. За год источники собственных средств увеличились на 43.8%. А вот за прошедший месяц (Май 2016 г.) источники собственных средств увеличились на 2.8%..

Важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года: рис По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Следует рассмотреть и другие факторы определения надежности банка. Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года: рис. Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 3-4%). Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 10-11%).

Теперь проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность рис:

Таким образом, за последний год у банка не было смены собственников. Также у банка «Альфа-банк» за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АО «Альфа-банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...

Что вызывает тренды на фондовых и товарных рынках Объяснение теории грузового поезда Первые 17 лет моих рыночных исследований сводились к попыткам вычис­лить, когда этот...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: