|
ДЕНЕГ ИЗ ВЫРУЧКИ, ПОСТУПАЮЩЕЙ В ЕГО КАССУ
НА____ГОД
____________________________________________________________________________________________
наименование (штамп) предприятия
____________________________________________________________________________________________
номер счета
____________________________________________________________________________________________
наименование учреждения банка
Налично-денежная выручка за последние 3 месяца* тыс. руб.
Фактическая*** Среднедневная выручка** тыс. руб.
Среднечасовая выручка** тыс. руб.
Выплачено наличными деньгами за последние три месяца
(кроме расходов на заработную плату и выплаты
социального характера) (фактически)*** тыс. руб.
Среднедневный расход** тыс. руб.
Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз вдней при образовании
сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть)
Часы работы предприятия с __ час. __ мин. до __ час. __ мин.
Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам,
в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) __ час. ___ мин.
Испрашиваемая сумма лимита __________________________________________________________ тыс. руб.
____________________________________________________________________________________________
(сумма прописью)
Просим разрешить расходование выручки на _____________________________________________________
(указать цели расхода)
* В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся данные за последний месяц.
** Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов) предприятия.
*** Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки (расхода).
Руководитель предприятия________________________________________________(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер ______________________________________________________(Ф.И.О.)
РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА
Установить лимит остатка кассы в сумме ____________________________________________ тыс. руб.
____________________________________________________________________________________________
(сумма прописью)
Разрешено расходование выручки на________________________________________________
(указать цель)
Руководитель учреждения банка _______________________________________
(Ф.И.О.)
Унифицированная форма № КО-3
Утверждена Постановлением Госкомстата России
от 18.08.98 №88
ОБРАЗЕЦ ОБЛОЖКИ
ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ
ПРИХОДНЫХ И РАСХОДНЫХ КАССОВЫХ ДОКУМЕНТОВ
Г.
Кассир Бобчинский Пето Иванович
должность фамилия, имя, отчество
| Приходный документ
| Сумма, руб. коп.
| Примечание
| Расходный документ
| Сумма, руб. коп.
| Примечание
| | дата
| номер
| дата
| номер
| |
|
|
|
| 5
|
|
|
| | 14.02. 2002
| 17
| 752-80
| Возврат неиспользованных подотчетных сумм
| 01.02. 2002
| 33
| 2000=
| Аванс на командировочные расходы
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД
ЗЛО «Ревизор» по ОКПО
организация
-------------------------
структурное подразделение
| Номер документа
| Дата составления
| | | | | 17
| 14.02.2002
| |
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕ
| Дебет
| Кредит
| сумма, руб. коп.
| код
целевого назначения
|
| | |
| код струк-турного подразделе-ния
| корреспон-дирующий счет, субсчет
| код аналити-ческого
учета
| | | | | | |
|
| -
| 71-1
| -
| 152-80
| -
|
| |
Принято от Хлестакова Ивана Александровича.
Основание Возврат неиспользованных подотчетных сумм.
___________________________________________________________
Сумма Сто пятьдесят - два ------------- руб. 80 коп
_________________________ _________
прописью
В том числе __________________________________________________
Приложение Авансовый отчет № 4 от 13.02.2002
Главный бухгалтер Добчинский Добчинский П. И..
подпись расшифровка подписи
Получил кассир Бобчинский Бобчинский П. И..
подпись расшифровка подписи
| Заполнение приходного кассового ордера
| | Наименование строки
| Содержание записи
| |
|
| | Организация
| Полное наименование организации, получающей деньги в свою кассу (производится запись или ставится штамп)
| | Код ОКПО
| Код организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций
| | Структурное подразделение
| Заполняется в том случае, когда в организации имеется обособленное структурное подразделение со своей кассой, осуществляющее получение денег с последующей сдачей их в центральную кассу организации. При отсутствии такого подразделения в строке ставится прочерк
| | Код структурного подразделения
| Указывается код по принятой в организации системе кодирования структурных подразделений. При отсутствии такого подразделения или системы кодирования в строке ставится прочерк
| | Номер документа
| Порядковый номер документа. Приходные кассовые ордера нумеруются по порядку, как правило, с начала календарного года. Приходные и расходные кассовые ордера должны иметь раздельную (отдельно по приходным и по расходным ордерам) нумерацию без пропусков и регистрироваться в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (форма № КО-3)
| | Дата составления
| Указывается дата составления приходного кассового ордера –цифрами
| | Дебет
| Заносится номер счета (субсчета) по дебету которого приходуются денежные средства. Если в разрешенных законодательством случаях предприятие производит кассовые операции с иностранной валютой, то к счету 50 «Касса» открываются субсчета по обособленному учету иностранной валюты.
Например: (субсчет 1 «Российские рубли»; субсчет 2 «Доллары США»; субсчет 3 «Финские марки» и т.п.).
При получении денег в иностранной валюте в данной графе указывается субсчет, на котором отражается наличие и движение валюты по ее видам. Например: если получены деньги в рублях, записываем - 50-1
| | Кредит
| Код структурного подразделения
| Указывается код, по принятой в организации системе кодирования, структурного подразделения, на которое приходуются денежные средства (Например: секция № 3 универмага - код Зс), При отсутствии такого подразделения или системы кодирования в строке ставится прочерк
| | Корреспондирующий счет, субсчет
| Заносится номер счета (субсчета) по кредиту которого отражаются поступившие в организацию денежные средства в соответствии с утвержденным в организации Планом счетов бухгалтерского учета
| | Код аналитического учета
| Заносится код аналитического учета по счету указанному в предыдущей графе, если в организации принята такая система кодирования. При отсутствии такой системы кодирования в строке ставится прочерк
| | Сумма, руб. коп.
| Указывается сумма получаемых организацией денежных средств - цифрами. В случае проведения операции по наличной иностранной валюте сумма отражается непосредственно в валюте и в рублях, полученных путем пересчета валюты в рубли по курсу ЦБ РФ на день совершения операции
| |
|
| | Код целевого назначения
| Заполняется в том случае, когда организация использует систему кодирования по целевому назначению полученных денежных средств
| | Принято от
| Заполняется фамилия, имя и отчество лица, от которого приняты деньги,
В том случае, когда деньги приняты от сторонней организации, указывается наименование организации, а затем фамилия и инициалы лица, внесшего деньги, а также дата и номер доверенности, подтверждающей полномочия лица на осуществление платежа
| | Основание
| Указывается содержание хозяйственной операции: источник получения денег, наименование, дата и номер документа, на основании которого получены деньги
| | Сумма
| Записывается сумма денежных средств, поступивших в кассу. При этом сумму рублей указывают прописью, с заглавной буквы и с начала строки, а копеек - цифрами. Оставшееся свободное место прочеркивается.
| |
| В случае проведения операции по наличной иностранной валюте сумма отражается непосредственно в валюте и в рублях, полученных путем пересчета валюты в рубли по курсу ЦБ РФ на день совершения операции
| | В том числе
| Указывается сумма НДС, которая записывается цифрами.
В том случае, если реализованная продукция, выполненные работы, оказанные услуги не облагаются налогом, делается запись
| | Приложение
| Перечисляются прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления
| | Главный бухгалтер
| Подпись и расшифровка подписи (фамилия, инициалы) главного бухгалтера, или лица на то уполномоченного
| | Получил кассир
| Подпись и расшифровка подписи (фамилия, инициалы) кассира
| | Квитанция к приходному кассовому ордеру
| | Организация
| Полное наименование организации, (производится запись или ставится штамп)
| | К приходному кассовому ордеру №
| Номер, который указан в графе «Номер документа», заполняемого приходного кассового ордера
| | Дата составления
| Указывается дата составления приходного кассового ордера: число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами
| | Принято от
| Заполняется так же, как соответствующая строка приходного кассового ордера
| | Сумма
| Полученная сумма записывается сначала цифрами, затем рубли -прописью, копейки - цифрами. Оставшееся свободное место прочеркивается.
В случае проведения операции по наличной иностранной валюте, сумма отражается непосредственно в валюте и в рублях, полученных путем пересчета валюты в рубли по курсу ЦБ РФ на день совершения операции
| | В том числе
| Указывается сумма НДС, которая записывается цифрами. В том случае, если реализованная продукция, выполненные работы, оказанные услуги не облагаются налогом, делается запись
| | Дата
| Указывается дата составления приходного кассового ордера: число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами
| | М.П. (штампа)
| Заверяется печатью (штампом) кассира
| | Главный бухгалтер
| Подпись и расшифровка подписи (фамилия, инициалы) главного бухгалтера, или лица на то уполномоченного
| | Кассир
| Подпись и расшифровка подписи (фамилия, инициалы) кассира
|
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата России
от 18.08.98 №88
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
| Дебет
| Кредит
| Сумма, руб. коп.
| Код целевого назначения
|
| |
| код структурного
подразделения
| корреспондирующий счет, субсчет
| код аналитического учета
| |
| —
| 71-1
|
|
| 2 000=00
| 11
|
|
Выдать Хлестакову Ивану Александровичу.
фамилия, имя, отчество
Основание: Аванс на командировочные расходы.
Сумма Две тысячи -------------------------------------------------------------------------- - руб. 00 коп.
прописью
Приложение Приказ № 10 от 01.02.2002 г..
Руководитель организации директор Городничий Городничий А.А.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер Добчинский Добчинский П.И.
подпись расшифровка подписи
Получил Две тысячи ------------------------------------------------------------------------- - руб. 00 коп.
сумма прописью
«01» февраля 2002 г. Подпись Хлестаков
По паспорт XIX-ME №541145, выдан 01.05.80 ОВД Уездного Горисполкома.
наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир Бобчинский Бобчинский.П. И.
подпись расшифровка подписи
| Заполнение расходного кассового ордера
| | Наименование строки
| Содержание записи
| |
|
| | Организация
| Полное наименование организации (производится запись или ставится штамп)
| | Код ОКПО
| Код организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций
| | Структурное подразделение
| Заполняется в том случае, когда в организации имеется обособленное структурное подразделение со своей кассой, осуществляющее выдачу денег. При отсутствии такого подразделения в строке ставится прочерк
| | Код структурного подразделения
| Указывается код по принятой в организации системе кодирования структурных подразделений. При отсутствии такого подразделения или системы кодирования в строке ставится прочерк
| | Номер документа
| Порядковый номер документа. Расходные кассовые ордера нумеруются по порядку, как правило, с начала календарного года. Расходные и приходные кассовые ордера должны иметь раздельную (отдельно по расходным и по приходным ордерам) нумерацию без пропусков и регистрироваться в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (форма № КО-3)
| |
|
| | Дата составления
| Указывается дата составления расходного кассового ордера – цифрами
| | Дебет
| Код структурного подразделения
| Указывается код, по принятой в организации системе кодирования, структурного подразделения, по которому расходуются денежные средства (Например: секция № 3 универмага - код Зс). При отсутствии такого подразделения или системы кодирования в строке ставится прочерк
| | Корреспондирующий счет, субсчет
| Заносится номер счета (субсчета), в соответствии с утвержденным в организации Планом счетов бухгалтерского учета, в дебет которого списаны денежные средства со счета 50
| | Код аналитического учета
| Заносится код аналитического учета по счету указанному в предыдущей графе, если в организации принята такая система кодирования. При отсутствии такой системы кодирования в строке ставится прочерк
| | Кредит
| Заносится номер счета (субсчета) откуда производится списание наличных денежных (счет 50 «Касса»). При списании денег в иностранной валюте в данной графе также указывается субсчет, на котором отражается наличие и движение валюты по ее видам (субсчет I «Российские рубли»; субсчет 2 «Доллары США»; субсчет 3 «Финские марки» и т.п.). Например: если оплата производилась в рублях, записываем - 50-1
| | Сумма, руб. коп.
| Указывается сумма выданных организацией денежных средств -цифрами
| | Код целевого назначения
| Заполняется в том случае, когда организация использует систему кодирования по целевому назначению расходуемых денежных средств
| | Выдать
| Заполняется фамилия, имя и отчество лица, которому выданы деньги. Если выдача денег производится по доверенности, оформленной в установленном порядке, в тексте ордера после фамилии, имени и отчества получателя денег бухгалтерией указывается фамилия, имя и отчество лица, которому доверено получение денег. Например: Выдать Хлестакову Ивану Александровичу через Ляпкина-Тяпкина Аммоса Федоровича по доверенности № 33 от 14.02.2001г. Доверенность остается в документах дня, как приложение к расходному кассовому ордеру
| | Основание
| Указывается основание для выдачи денег: наименование, дата и номер документа, на основании которого выданы деньги
| | Сумма
| Записывается сумма денежных средств, выданных из кассы. При этом сумму рублей указывают прописью, с заглавной буквы и с начала строки, а копеек - цифрами. Оставшееся свободное место прочеркивается
| | Приложение
| Перечисляются прилагаемые первичные и другие документы, являющиеся основанием для выдачи денег, с указанием их номеров и дат составления
| | Руководитель организации
| Личная подпись и расшифровка подписи (фамилия, инициалы) руководителя организации.
В тех случаях, когда на прилагаемых к расходным кассовым ордерам документах, (заявлениях, счетах и др.) имеется разрешительная надпись руководителя предприятия, подпись его на расходных кассовых ордерах не обязательна
| | Главный бухгалтер
| Личная подпись и расшифровка подписи (фамилия, инициалы) главного бухгалтера или лица на это уполномоченного
| | Заполняет получатель
| | Получил
| Расписка в получении денег может быть сделана получателем только собственноручно чернилами или шариковой ручкой с указанием полученной суммы: рублей - прописью, копеек – цифрами
| | Дата
| Указывается дата получения денег: число - цифрами, месяц - прописью, год – цифрами
| |
|
| | Подпись
| Личная подпись получателя денег
| | По
| Заполняет кассир.
Кассир требует предъявления документа (паспорта или другого документа), удостоверяющего личность получателя, записывает наименование и номер документа, кем и когда он выдан
| | Выдал кассир
| Личная подпись и расшифровка подписи (фамилия, инициалы) кассира
|
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:
|
