Процесс кредитование юридических лиц ОАО «Лето Банк»

ОАО «Лето Банк» предлагает следующие виды кредитования:

1) срочный (единоразовый) кредит;

2) кредитная линия под лимит выдачи;

3) кредитная линия под лимит задолженности.

Кредит для бизнеса:

Банк предлагает следующие виды кредитования:

– срочный (единоразовый) кредит;

– кредитная линия под лимит выдачи;

– кредитная линия под лимит задолженности.

За получением кредита могут обращаться юридические лица, осуществляющие свою деятельность в период более 12 месяцев, соответствующие следующим основным критериям:

– наличие оборотов по счетам (расчетным, текущим, текущим в иностранной валюте, специальным), открытым в ОАО «Лето Банк» или в других банках;

– наличие реального, достаточного и ликвидного обеспечения, гарантирующего исполнение заемщиком всех своих обязательств, предусмотренных кредитным договором (залог и поручительство).

Предоставление кредитов организациям, ранее не являвшимся клиентами банка, осуществляется только в случае предоставления высоколиквидного залога и перевода основных финансовых потоков, необходимых для контроля за использованием кредита и финансового состояния, на обслуживание в ОАО «Лето Банк».

Условия:

– кредиты предоставляются в рублях;

– срок кредита от 1 месяца до 1 года (до 2-х лет при залоге недвижимости);

– процентная ставка по кредитам устанавливается индивидуально исходя из финансового положения организации, вида залога, и других факторов. Уплата процентов производится ежемесячно;

– кредиты юридическим лицам предоставляются в сумме от 300 000 рублей;

– кредиты предоставляются при наличии обеспечения, в качестве которого может выступать залог недвижимости, оборудования, товарных запасов в обороте. Закладываемое имущество страхуется от ущерба в пользу Банка.

При кредитовании юридического лица в обязательном порядке оформляется личное поручительство участника (при владении не менее 20 % организации), руководителя организации.

Для оформления заявки на получение кредита заявителю необходимо предоставить Анкету-заявку юридического лица на получение кредита и перечень документов, прилагаемых к Анкете-заявке юридического лица на получение кредита. За оформление и ведение кредитного договора Банк взимает комиссии согласно тарифам Банка.

Кредитование юридических лиц рассматривается банком как одна из составляющих пакета услуг для своих клиентов.

В рамках расчетно-кассового обслуживания банк предлагает следующие услуги:

1) открытие и ведение счетов в рублях в иностранной валюте;

2) переводы в рублях и иностранной валюте;

3) кассовое обслуживание;

4) ведение расчетных счетов с помощью систем «Клиент – банк», «IBSO Клиент – Банк», «Интернет – Банк»;

5) выдача заработной платы с использованием банковских карт;

6) документарные операции;

7) конверсионные операции;

8) валютный контроль;

9) аренда сейфовых ячеек;

10) инкассация.

Для открытия расчетного счета нужно заполнить заявление, подготовить комплект необходимой документации:

– для юридических лиц;

– для предпринимателей без образования юридического лица.

Перечень документов, необходимых для открытия расчетного счета юридическим лицам:

1) заявление установленной формы;

2) копия устава, заверенная нотариально или регистрирующим органом. Для филиалов и представительств дополнительно копию Положения, заверенную нотариально или регистрирующим органом;

3) копия учредительного договора или Решения учредителя о создании, заверенная нотариально или регистрирующим органом. Примечание: если после регистрации юридического лица в его учредительные документы внесены изменения (дополнения), необходимо представить в банк нотариально заверенные копии изменений (дополнений);

4) копия документа о государственной регистрации, заверенная нотариально или регистрирующим органом. Для филиалов и представительств, если имеется.

5) две карточки с образцами подписей (одна заверена нотариально);

6) копия свидетельства о постановке на учет в качестве налогоплательщика, заверенная нотариально. Для филиалов или представительств дополнительно, уведомление о постановке юридического лица на учет по месту нахождения его структурного подразделения;

7) копия письма с кодами статистики, заверенная нотариально, либо подлинник;

8) справка из Пенсионного Фонда РФ;

9) копия протокола об избрании руководителя предприятия или приказ о его назначении (если назначается вышестоящей организацией), заверенные юридическим лицом;

10) копия приказа о назначении главного бухгалтера, заверенная юридическим лицом;

11) договор банковского счета в двух экземплярах;

12) доверенность на руководителя филиала или представительства, выданная юридическим лицом (в случае открытия текущего счета филиалу, представительству юридического лица);

13) ходатайство юридического лица об открытии текущего счета филиалу или представительству;

14) разрешение соответствующего органа федерального казначейства, финансового органа на открытие счетов по учету средств, полученных от предпринимательской деятельности в 3 экземплярах (для бюджетных организаций);

15) копию страхового свидетельства из Фонда социального страхования, заверенную нотариально или ФСС.

В карточках и в заявлении на открытие счета указывается полное и точное наименование организации и точное наименование банка.

На лицевой стороне карточек с образцами подписей в «Прочих отметках» указывать: Получение выписок из лицевого счета, через абонентский ящик не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции.

Если в штате юридического лица отсутствует лицо, которому может быть предоставлено право второй подписи, то в карточках делается отметка об этом в строке «Вторая подпись» (в штате отсутствует лицо, которому может быть предоставлено право второй подписи).

Если клиент одновременно открывает валютный счет, то в банк необходимо представить дополнительно следующие документы:

1) заявление на открытие валютного счета;

2) договор банковского счета в иностранной валюте;

3) две карточки с образцами подписей, которые заверяются банком;

4) справку из Пенсионного Фонда РФ.

Перечень документов, необходимых для открытия расчетного счета для индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица:

1) заявление установленной формы;

2) копия документа о государственной регистрации, заверенная нотариально или регистрирующим органом;

3) две карточки с образцами подписей (одна заверена нотариально);

4) копия свидетельства о постановке на учет в качестве налогоплательщика по месту жительства, заверенная нотариально;

5) заверенная копия письма с кодами статистики;

6) договор банковского счета в двух экземплярах;

7) справка из Пенсионного Фонда РФ;

8) копия страхового свидетельства из Фонда социального страхования РФ (ФСС) о регистрации индивидуального предпринимателя в качестве страхователя, заверенная нотариально или ФСС, либо справка о том, что индивидуальный предприниматель не зарегистрирован в качестве страхователя.

В банке наибольшее распространение получили платежные поручения. Они представляют собой письменное распоряжение владельца счета обслуживаемому его банку перевести определенную сумму денег со своего счета на указанный счет получателя средств. С помощью платежных поручений клиенты банка осуществляют практически все платежи по нетоварным финансовым операциям.

Чек – это письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека соответствующую денежную сумму.

Корреспондентские счета банка являются основным инструментом системы межбанковских расчетов. Корреспондентский счет банка представляет собой разновидность счета до востребования. На нем хранятся как собственные средства банка (уставный, резервный, страховой и другие фонды), так и привлеченные им ресурсы (остатки на счетах клиентов банка). По корреспондентскому счету отражаются следующие операции:

1) кредитно-расчетное, кассовое и прочие обслуживание банковской клиентуры:

– перечисление и взыскание денежных средств с клиентов и по их поручениям, связанных с хозяйственной деятельностью последних;

– осуществление расчетов с бюджетом, специальными внебюджетными фондами и прочие;

2) операции по межбанковским кредитам и депозитам, с ценными бумагами, кассовые операции с Центральным банком;

3) хозяйственные операции банка:

– выплата процентов по депозитам, уплата налогов в бюджет, расходы по содержанию административно-управленческого аппарата банка;

– поступления денежных средств от клиентов банка в виде процентов за кредит.

В банке внедрена система электронных платежей, она является одним из самых современных способов осуществления межбанковских расчетов. Электронный платеж совмещает в себе процесс осуществления бухгалтерских проводок и транспорт платежного поручения.

Денежные средства поступают на расчетный счет заемщика единой суммой и погашаются по истечении срока кредитования.

Разовый кредит:

– оптимальный вид кредитования при проведении разовых сделок. Сумма и сроки возврата средств определяются в зависимости от параметра финансируемого контракта;

– позволяет покрыть недостаток оборотных средств, создать необходимый уровень запасов к сезону пиковых продаж или оперативно провести важную сделку;

– идеально подходит для создания кредитной истории.

Банк может предложить индивидуальный график поэтапного погашения кредита.

Необходимые документы:

– анкета Заемщика;

– список документов, требуемых для рассмотрения кредита.

Кредитная линия – это инструмент долгосрочного кредитования предприятий [6].

Кредитование в режиме кредитной линии имеет целый ряд преимуществ:

– позволяет оперативно и без излишних формальностей получить на свой расчетный счет требуемую сумму в рамках установленного лимита кредитования;

– после погашения задолженности обращение за очередным траншем возможно в этот же день, что не допускает возникновение кассового разрыва;

– срок действия договора кредитной линии может достигать 2-х лет.

Кредитная линия с лимитом задолженности – возобновляемая кредитная линия, которая позволяет неоднократно получать кредит отдельными траншами в период действия кредитного договора и гасить договор досрочно.

Кредитная линия с лимитом выдачи – денежные средства на расчетный счет заемщика поступают отдельными траншами по мере необходимости их использования в течение обусловленного договором срока.

Необходимые документы:

–заявление на получение кредита;

–анкета Заемщика;

–список документов, требуемых для рассмотрения кредита.

Банки обязаны представлять ежемесячно отчет о выполнении экономических нормативов деятельности, отчет о кассовых оборотах и ежеквартально данные. Требования к составу и содержанию отчетности банков России изложены в Инструкции Центрального Банка №17 «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 г. (с дополнениями и изменениями).

Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организаций изложены в Положении Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 5 декабря 2002 г. №205-П [7].

Бухгалтерский баланс коммерческого банка представляет собой сгруппированный поток информации о ресурсах и средствах банка. Таблица баланса состоит из актива – характеризует состояние и размещение средств банка и пассива – состояние ресурсов (источников) тех же средств и их целевое назначение на определенную дату (ежедневно, на конец месяца, квартала, года). Баланс состоит из счетов, которые делятся на балансовые, счета доверительного управления и внебалансовые счета, счета, отражающие срочные операции, и счета депо. В свою очередь балансовые счета делятся на:

– активные, которые включает денежные средства и драгоценные металлы, счета в центральном банке, средства в банках и кредитных учреждениях, вложения в ценные бумаги, кредиты организациям, предприятиям и населению, учтенные векселя (приобретенные), дебиторская задолженность, основные средства и нематериальные активы, расходы банка, прочие активы;

– пассивные, на которых отражаются ЦБ РФ, средства банков и кредитных учреждений, средства клиентов (физических и юридических лиц), выпущенные долговые обязательства, кредиторская задолженность, прочие обязательства, уставный фонд акционерный капитал), прочие фонды, прибыль за отчетный год, использование прибыли в отчетном году, нераспределенная прибыль, доходы банка, итого по пассиву.

Немаловажное значение имеют вновь введенные счета «Счета доверительного управления», когда банк может выступать учредителем управления или доверительным управляющим. При этом в его распоряжение поступает обособленное имущество, по которому составляется самостоятельный баланс.

Большое значение придается внебалансовым счетам, которые учитывают ценности и документы, принятые на хранение, инкассо, комиссию, а также состав и движение источников финансирования капитальных вложений, бланки строгой отчетности, бланки акций и другое.

Счета, отражающие срочные операции, показывают операции по сделкам купли-продажи денежных средств, иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг, по которым дата заключения сделки не совпадает с датой расчета.

Счета депо является следующим разделом баланса банка, на них учитываются операции с эмиссионными ценными бумагами, принятыми на хранение от клиентов. И в заключение необходимо добавить, что балансы коммерческих банков имеют некоторые отличия от других банков и кредитных учреждений, в частности, в них небольшой удельный вес собственных средств (10-20 %), значительный удельный вес в пассивах имеют краткосрочные ресурсы (так как именно эти банки осуществляют расчетные операции), заметное место в активе баланса занимают ликвидные и легко реализуемые активы (касса, средства на счетах, краткосрочные кредиты, казначейские векселя, государственные ценные бумаги), в то время как удельный вес капитальных вложений в активе невелик.

Таким образом, к основным направлениям экономического анализа баланса коммерческого банка можно отнести следующее:

– анализ структуры пассивных операций (то есть операции банка по привлечению средств);

– анализ структуры активных операций (то есть операции по размещению собственных, привлеченных и заемных средств, и, прежде всего, кредитных операций);

– анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка.

Таким образом, необходимо проанализировать баланс ОАО «Лето Банк» за 2013-2014гг.

Таблица 1– Структура баланса на 1 января 2014 года

Таблица 2– Структура доходов и расходов за 2013 год

Финансовый результат.

Итоги деятельности Банка за отчетный год характеризуются ростом собственных средств (капитала) и полученной прибыли, а также наращиванием ресурсной базы и ростом ссудной задолженности и портфеля ценных бумаг. Банк постоянно работает над увеличением количества и повышением качества предоставляемых банковских продуктов, новых технологий в работе с клиентами, совершенствованием банковских технологий, модернизацией автоматизированной банковской системы, с целью сохранения и привлечения новых клиентов.

Чистая прибыль Банка за указанный период увеличилась, что говорит о прибыльной деятельности Банка. Основными источниками доходов послужили результаты от основных видов деятельности Банка: кредитование физических и юридических лиц, купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме, расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, операции на рынке ценных бумаг.

Структура доходов и расходов в отчетном периоде существенно не изменилась. Величина балансовой (нераспределенной) прибыли за 2014 год увеличилась по сравнению с 2013 годом в 2 раза и в абсолютном выражении составила 44 631 тыс. р.

Финансовое положение Банка характеризуется устойчивым ростом активов. На 01.01.2014 г. активы Банка возросли по сравнению с 01.01.2013г. с 5 634,6 млн. р. до 21 224,9 млн. р. Рост активов в 2013 году произошел в основном за счет значительного увеличения ссудной задолженности. Чистая ссудная задолженность Банка увеличился в отчетном периоде на 11 963 690 тыс. р. и составила 14 734 968 тыс. р.

Что делать, если нет взаимности? А теперь спустимся с небес на землю. Приземлились? Продолжаем разговор...

Система охраняемых территорий в США Изучение особо охраняемых природных территорий(ООПТ) США представляет особый интерес по многим причинам...

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...

ЧТО ТАКОЕ УВЕРЕННОЕ ПОВЕДЕНИЕ В МЕЖЛИЧНОСТНЫХ ОТНОШЕНИЯХ? Исторически существует три основных модели различий, существующих между...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: