Методика расчёта среднего размера и среднего срока ссуды

Средний размер ссуды исчисляется как средняя арифметическая из размеров отдельных ссуд, взвешенных по срокам, на которые они выданы:

Средний срок пользования ссудой также рассчитывается по формуле средней арифметической взвешенной, причем весами здесь служат размеры выданных ссуд:

Средний размер и средний срок пользования ссудой можно исчислять не только по всем ссудам вместе, но и по отдельным их видам, получателям ссуд и т.д. В практике кредитной деятельности применяется и другой способ расчета среднего срока, основанный на использовании данных об остатках и кредитовом обороте по ссудному счету:

где

– средние остатки по дебету счета срочных ссуд (определяются по формуле хронологической);

О – кредитовый оборот по счету срочных ссуд (сумма оборота по возврату кредита за анализируемый период).

Можно определить средний срок ссуды по сумме начисленных процентов за пользование ссудой по формуле:

где

- сумма фактически начисленных процентов;

- условная сумма, которая была бы начислена, если бы ссудой пользовались весь год.

Кредитные ресурсы – это ссудный фонд государства. В состав ссудного фонда входят следующие элементы:

· Денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала;

· Денежные резервы в виде специальных фондов, амортизационного фонда;

· Государственный денежный резерв (текущие денежные ресурсы бюджета);

· Фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений;

· Денежные накопления населения, аккумулируемые банками;

· Эмиссия денежных знаков, осуществляемые в результате роста оборота наличных денег;

· Ресурсы, мобилизуемые в процессе внешнеэкономической деятельности.

Состав ссудного фонда изучается с помощью относительных величин, т.е. удельного веса перечисленных элементов в общей сумме кредитных ресурсов.

1. В зависимости от принадлежности к сектору рынка ссудных капиталов:

· Учетные ставки (ставки рефинансирования, официальные процентные ставки). Они устанавливаются Центральным банком по кредитам, которые они выдают коммерческим банкам. В РБ таким банком является НБ. Учетные ставки используются государством как инструмент регулирования ссудных капиталов. Для повышения инвестиционной активности государство снижает ставку рефинансирования, а для снижения инвестиционной деятельности – увеличивает ее.

· Межбанковские ставки предложения кредитных ресурсов. Межбанковские ставки – это ставки, по которым одни банки предоставляют кредиты другим банкам.

· Базисные ставки – это ставки, по которым коммерческие банки кредитуют первоклассных заемщиков с хорошей репутацией.

· Депозитные ставки – это ставки при привлечении денежных средств банками у физических лиц.

2. В зависимости от базы начисления процентов:

· Простые процентные ставки (базой начисления является первоначальная сумма сделки).

· Сложные процентные ставки (базой начисления является сумма долга с учетом начисленных за предыдущий период процентов).

3. В зависимости от момента выплаты начисления дохода:

· Обычные (декурсивные) процентные ставки. Доход начисляется и выплачивается в конце финансовой сделки.

· Авансовые (антисипативные) процентные ставки. Доходы начисляются и выплачиваются в начале периода, а базой начисления является наращенная сумма долга вместе с начисленными процентами.

4. В зависимости от того, какое число дней функционирования сделки используется при начислении процентов:

· Обыкновенные процентные ставки – используется число банковских дней (месяц – 30 дней, квартал – 90, год – 360 дней).

· Точные процентные ставки – используется фактическое по календарю число дней.

5. В зависимости от влияния инфляционных процессов:

· Номинальные процентные ставки – это ставки без учета инфляции.

· Реальные процентные ставки – это ставки, очищенные от инфляционного роста цен.

В зависимости от этого на практике процентная ставка может быть положительной, если ее уровень выше уровня инфляции, и отрицательной, если ее уровень ниже уровня инфляции.

53) МЕТОДИКА РАССЧЕТА СРЕДНЕЙ ПРЦЕНТНОЙ СТАВКИ

При расчете средних процентных ставок используются различные формы средних:

3. Средняя гармоническая взвешенная при наличии размера процентных ставок по каждому кредиту и сумме начисленных процентных денег. Данные о размере выданных кредитов отсутствуют:

Анализ оборачиваемости кредитов в современных условиях играет важную роль. Чем быстрее оборачиваются кредиты, тем меньше их требуется для обеспечения нужд экономики.

Уровень оборачиваемости кредита характеризуется двумя показателями: количеством оборотов и длительностью одного оборота.

Количество оборотов кредита определяют путем деления оборота по погашению кредита на средние остатки кредита:

n – число оборотов кредитов (коэффициент оборачиваемости) за отчетный период;

Коэффициент оборачиваемости характеризует число оборотов, совершенных кредитом за определенный период.

Обратный показатель скорости оборачиваемости кредитов – продолжительность одного оборота в днях. Этот показатель характеризует, за сколько дней совершается один оборот кредитов (среднее число дней пользования кредитом). Исчисляется обратный показатель скорости оборачиваемости кредитов путем деления числа дней в периоде на число оборотов:

t – продолжительность одного оборота в днях;

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...

Что вызывает тренды на фондовых и товарных рынках Объяснение теории грузового поезда Первые 17 лет моих рыночных исследований сводились к попыткам вычислить, когда этот...

Живите по правилу: МАЛО ЛИ ЧТО НА СВЕТЕ СУЩЕСТВУЕТ? Я неслучайно подчеркиваю, что место в голове ограничено, а информации вокруг много, и что ваше право...

ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: