Преимущества платежного поручения как формы расчетов

Переводы через банк платежными поручениями применяются для платежа оплаты за выполненные работы и оказанные услуги, для перечисления денежных средств за товары, в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, для погашения кредитов и депозитов, а также для уплаты процентов по ним.

С помощью платежных поручений осуществляются срочные платежи сразу после отгрузки, путем прямого акцепта товара (т. е. получения согласия плательщика на оплату), а также досрочные и отсроченные платежи в рамках договорных отношений. При крупных сделках нередко оплата производится по частям.

Выбирая данную форму расчетов, поставщик (получатель средств) несет следующие риски:

- неисполнение платежного поручения плательщика из-за отсутствия или не­достаточности средств на его счете либо из-за невозможности получения кре­дита банка; в этих случаях поручение не исполняется банком;

- несвоевременное поступление или неполучение денег при неисполнении пла­тежного поручения соответствующими банками или расчетно-кассовыми центрами (далее РКЦ).

Первого риска можно избежать путем тщательной проработки условий расчетов при заключении договора, например, договориться с банком о предоставлении кредита плательщику в случае отсутствия денег на его расчетном счете или с поставщиком о возможности отсрочки платежа.

В отношении второго риска следует сказать, что банк плательщика и банк получа­теля средств по договору банковского счета обязаны соответственно перечислять и зачислять средства и проводить другие банковские операции.

Если клиент, давший банку поручение о перечислении денежных средств на счет своего контрагента, докажет факт неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения перечисленными банками, то банк должен нести ответственность. Эта ответственность может быть возложена судом и непосредственно банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика (банк получателя), когда подобный факт имел место в связи с нарушением именно им правил совершен расчетных операций.

Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика. Поручения исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета.

Обязанность банка по информированию клиента

Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется договором банковского счета.

В настоящее время нормативными актами определяются следующие сроки для проведения расчетов платежными поручениями. Согласно ст. 849 ГК РФ банк обязан перечислять со счета денежные средства клиента по его распоряжению не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, [если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами или договором банковского счета. В те же сроки зачисляются на счет клиента денежные средства.

Срок расчетов с использованием платежных поручений, так же как и общий срок безналичных расчетов, не должен превышать:

- двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации;

- пяти операционных дней в пределах Российской Федерации.

Платежное поручение как расчетный документ действительно в течение 10 календарных дней, не считая дня выписки.

Ответственность банка за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность на общих основаниях. Если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло несвоевременное удержание денежных средств, банк обязан уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами.

Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора или кредитором является юридическое лицо.

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

- в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установ­лен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органа­ми, выполняющими контрольные функции;

- для взыскания по исполнительным документам;

- в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору (например, договору поставки), при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания). Отсутствие условия о списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.

Инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право бесспорного списания.

Расчеты чеками

Преимущества и недостатки чека как формы расчетов

Расчеты чеками удобная форма, они позволяют совместить операции передачи товара и вручения чека, который в тот же день может быть предъявлен банку для опиаты. Кроме того, чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате, что гарантирует получение продавцом денежных средств.

Недостатком данной формы является то, что требуется обычно личное вручение чека либо пересылка с помощью почтовой связи (которая часто ненадежна). Следует также учитывать, что чек не является платежным средством и вручение чека не погашает обязательство покупателя по оплате товара. Товар считается оплаченным только после предъявления его в банк для оплаты.

Кроме того, круг лиц, участвующих в цепочке передачи чека, практически не ограничен. Это значит, что можно провести своеобразный зачет взаимных требований благодаря обращению чеков. Чем больше оборотов совершат чеки, тем больше сумма взаимно погашенных долгов.

Следует иметь в виду, что платежные поручения на перечисление средств принимаются к исполнению банком только при наличии средств на счете, в то время как при расчете чеками возможны случаи отсутствия средств на расчетном счете чекодателя. Поэтому большое внимание уделяется контролю за обеспечением чеков.

Общие положения о расчетах чеками

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем лицо, в пользу Дорого выдан чек, плательщиком банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он дан.

Срок предъявления чека

Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.

Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

Гражданский кодекс (п. 2 ст. 879) не указывает срок действительности чека. Долгое время банки придерживались традиционного 10-дневного срока для предъявления чека к оплате. Можно сказать, что этот срок превратился в своеобразный обычай делового оборота. Действительно, этот срок не был зафиксирован в законодательстве, но повсеместно применялся в банковской практике. Затем аналогичный срок был установлен Положением о безналичных расчетах, но уже применительно ко всем расчетным документам.

Отсутствие четкого законодательного установления хотя бы по одному этому во­просу приводит на практике к произвольному установлению сроков действительности чека. Например, российский «Кредит импэкс Банк» реализует собственную чековую программу. Срок действия чеков этого банка составляет 20 дней при обращении в пределах СНГ и стран Балтии и 8 дней при обращении на территории России.

Вексели

Различаются три разновидности векселей: простой, переводной и переводнопрстой. Переводной вексель имеет второе название тратта, а его участники иначе именуются: трассант (векселедатель), ремитент (векселедержатель), трассат (плательщик). В переводно-простом векселе трассант и трассат является одним и тем же лицом. По форме такой вексель является переводным, а по содержанию простым Вексель может быть именным, ордерным или на предъявителя в зависимости от способа передачи прав.

Признаки векселя

Среди особенностей векселя как ценной бумаги можно назвать его свойства строгой формальности, безусловности и абстрактности. Так, для векселя действует правило: чего нет в векселе, того не существует. Дефект формы векселя влечет за собой его абсолютную недействительность. Эта особенность векселя получила название «вексельной строгости».

Любой вексель согласно действующему законодательству должен быть составлен только на бумаге, не допускается выдача векселя в бездокументарной форме.

Другой особенностью векселя является безусловность. Однако это не означает, что обещание или приказ уплатить денежную сумму не могут быть обусловлены какими бы то ни было обстоятельствами. Как правило, они содержатся в векселе в скрытом или явном виде. Если посмотреть на переводной вексель, то в нем с неизбежностью присутствует условное обязательство. Известный российский цивилист Г. Шершеневич указывал: «Переводной вексель представляет собой условное обязательство, облеченное в вексельную форму, в силу которого одно лицо векселедатель (трассант) обязывается уплатить денежную сумму векселедержателю, если пла­теж не будет произведен третьим лицом плательщиком (трассатом). Следовательно, это обязательство с отрицательным условием». Вместе с тем безусловность должна пониматься как относящаяся лишь к обещанию или предложению уплатить денежную сумму. Но абсолютной безусловности в вексельном правоотношении нет. Кроме того, в переводном векселе содержится условное обязательство.

Еще одна особенность векселя его абстрактность. Такое свойство означает, что вексельное обязательство не связано с тем основанием, которое его породило. Объяснение здесь таково: вексель является оборотным документом, может служить самостоятельным средством расчетов, поэтому приобретатель векселя должен быть уверенным, что платеж по векселю будет произведен независимо от исполнения первоначальной сделки, лежащей в его основании.

Система охраняемых территорий в США Изучение особо охраняемых природных территорий(ООПТ) США представляет особый интерес по многим причинам...

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...

Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

ЧТО И КАК ПИСАЛИ О МОДЕ В ЖУРНАЛАХ НАЧАЛА XX ВЕКА Первый номер журнала «Аполлон» за 1909 г. начинался, по сути, с программного заявления редакции журнала...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: