Ссудный процент и его экономическая роль.

Ссудный процент – своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости. Существование ссудного процента обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые определяются отношением собственности. Согласно марксисткой теории ссудного процента его образования является прибавочная стоимость, полученная в процессе производства, которая делится на две части: предпринимательский доход и ссудный процент как плату за пользование предоставленным капиталом. Ставка процента определяется соотношением спроса и предложения на заемный капитал. Марксистская теория вводит разделение двух понятий: капитала-собственности и капитала-функции. Процент является доходом капитала-собственности, платой капиталисту за то, что он является владельцем ссудного капитала. Предпринимательский доход – вознаграждение капитала-функции за предпринимательскую деятельность.

По теории предельной полезности процент возникает в связи с предпочтениями человека потреблять материальные блага сегодня, а также получать дополнительный доход в результате распределения деньгами.

По теории чистой производительности капитала процент возникает в результате обмена суммы текущих благ на большую сумму будущих благ. В результате повышается эффективность производства, а следовательно увеличение выпуска конечного продукта. Этот прирост выпуска называют чистой производительностью капитала и измеряют уровнем процента.

При советском периоде ссудный процент рассматривали как средство снижения себестоимости продукции или как способ возмещения расходов банка.

Развитие рыночных отношение дало изменения функций ссудного процента, присущих ему в системе административно-планового хозяйства: стимулирующей функции и функции распределения прибыли в регулирующую функцию. Отметим, что из-за инфляции, особенности денежно-кредитного регулирования, неразвитости денежного рынка ссудный процент не может полностью реализовать регулирующую функцию.

Ссудный процент имеет разные формы, их классификация определяется рядом признаков, в том числе формами кредита, видами операций кредитного учреждения, видами инвестиций с привлечением кредита, сроками кредитования.

В экономике существует две теории, которые занимаются вопросом формирования уровня ссудного процента, это классическая теория ссудных капиталов и кейнсианская теория предпочтения ликвидности.

При формировании рыночного уровня ссудного процента на отклонение его величины о средней нормы прибыли воздействуют макроэкономические и частные факторы, лежащие в основе проведения процентной политики отдельных кредиторов.

· соотношение спроса и предложения заемных средств;

· уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг;

· международная миграция капиталов, состояние национальных валют, состояние платежного баланса;

· инфляционное обеспечение денег; налогообложение.

Частные факторы определяются конкретными условиями деятельности кредитора, его положением на рынке кредитных ресурсов, характером операций и степенью риска.

В современной России особенности ссудного процента определяются состоянием экономики, денежно-кредитного рынка, денежно-кредитной политикой государства. В настоящее время имеется высокий уровень ссудного процента. На данный момент сложилась устойчивая тенденция снижения уровня процентных ставок. Структура процентных ставок в России практически соответствует международной. Но в нашей стране из-за инфляции практически отсутствует долгосрочное кредитование.

В России не имеет широкого распространения механизм использования плавающих процентных ставок. Происходит ограниченное использование ссудного процента как инструмента стимулирования определенных экономических процессов.

На сегодняшний момент в России имеются тенденции уменьшения процентных ставок, усиление конкуренции в банковской системе и развитие денежно-кредитного рынка и рынка ценных бумаг.

Данный раздел раскрывает процесс возникновение и развития банков, понятия банковской системы и ее элементов, особенности современных банковских систем. Банк рассмотрен как элемент банковской системы, как особый денежно-кредитный институт, как предприятие, создающее специфический продукт в виде платежных средств и различных услуг. Сущность банка, его функции и роль исследуются во взаимосвязи с его операциями. В рамках курса представлено описание традиционных банковских (кредитных, расчетных и депозитных) и других операций, в том числе новых банковских продуктов. Отдельные темы данного раздела посвящены центральным банкам и основам их деятельности.

Экономические предпосылки и основы возникновения банковского дела.

Основные составляющие эволюции банковского дела: меняльное дело, монетное дело, ростовщичество и др.

Возникновение банковского дела в древних цивилизациях.

Условия возникновения банков как специализированных предприятий.

Формирование денежной системы как необходимое условие функционирования банков. Правовые основы прочности и устойчивости банковской деятельности.

Особенности развития банков в Германии и Нидерландах.

Развитие банков в Великобритании в XYII-XIX вв. и создание центрального банка страны. Развитие эмиссионного и акционерного дела в банках.

Универсализация и интернационализация банковской деятельности.

Особенности развития банковской системы в различных странах: этапы и формы организации.

Возникновение и развитие банковского дела в России.

Российские коммерческие банки второй половины XIX в. – начала XX в.

Роль Госбанка в банковской системе на протяжении XIX–XX в.в.

Особенности деятельности специализированных банков.

Тема 2. Понятие и элементы банковской системы

Различие между административно-командной и рыночной банковскими системами. Факторы, определяющие развитие банковской системы.

Факторы, определяющие современное состояние банковской системы.

Характеристика элементов банковской системы.

Сущность банка как элемента банковской системы.

Определения банка как предприятия, как кредитной организации.

Два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (общее и различие).

Виды банков по типу собственности, правовой организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности.

Банковская инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве.

Тема 3. Особенности современных банковских систем

Двухуровневая система банков, ее преимущества и недостатки по сравнению с одноуровневой.

Особенности построения современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой.

Проблемы формирования банковской системы России.

Современной состояние банковской системы России.

Тема 4. Центральные банки и основы их деятельности

Организационная структура Центрального банка РФ (Банка России).

Особенности деятельности Центрального банка РФ (Банка России): проведение единой денежно-кредитной политики, эмиссия наличных денег и организация их обращения, рефинансирование, организация безналичных расчетов, регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков, валютное регулирование и валютный контроль, расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета.

Функции и организационная структура центральных банков: Англии, Франции, Японии, ФРГ, США и других банков развитых стран.

Тема 5. Коммерческие банки и их деятельность

Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики.

Законодательные основы банковской деятельности.

Функции коммерческого банка: аккумуляция временно свободных денежных средств в депозиты, размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое обслуживание клиентуры.

Понятие банковской услуги и ее основные характеристики.

Пассивные операции банка. Депозитные операции. Эмиссионные операции коммерческого банка. Значение пассивных операций в деятельности коммерческого банка.

Активные операции коммерческого банка. Классификация активных операций коммерческого банка по экономическому содержанию (ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, фондовые и гарантийные операции коммерческого банка); по степени риска; по характеру (направлениям) размещения средств (первичные, вторичные и инвестиционные); по уровню доходности.

Характеристика ссудных операций, их виды в зависимости от типа заемщика, способа обеспечения, сроков кредитования, характера кругооборота средств, объекта и субъектов кредитования, вида открываемого счета и других признаков.

Активно-пассивные операции коммерческого банка – комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату. Виды активно-пассивных операций коммерческого банка. Трастовые операции банка.

Балансовые и забалансовые операции банка. Их краткая характеристика. Основные виды забалансовых операций.

Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.

Тема 6. Международные финансовые и кредитные институты

Цели создания и особенности функционирования МВФ и Мирового банка. Европейский банк реконструкции и развития.

Банк – происходит от старофранцузского «banque» и означает «стол». Предшественниками банков стали существовавшие в средние века меняльные конторы, где менялы принимали денежные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со времен менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало начало процесса превращения менял в банкиров.

Одним из первых банков в современном понимании этого слова стал основанный в 1407 г. Банк Генуя. В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVII в.В США история банковского дела начинается со второй половины XVIII в.

В России первая попытка создания коммерческого банка была предпринята в г.Пскове воеводовой Афанасием Ордин-Нащокиным. Идея не была одобрена центральным правительством, однако уже в 1729 – 1733 г. г. специальная Монетная контора осуществляет первые банковские операции, а вскоре в 1754 году появляется и первый коммерческий банк – Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества.

Банковская система в российской экономике многократно реформировалась и перестраивалась. Реформа 1988 г. создала «большую пятерку» банков, которые формировались по отраслевому принципу и только усилили административно-командную логику хозяйствования. Реакцией на такую перестройку стала «эпидемия» появления кооперативных и коммерческих банков. Эти новоявленные банкиры были не очень профессиональны и выдавали ссуды под очень высокий процент.

Необходимость более глубокой реформы банковского дела вызвана условиями развивающегося рынка, требующими внедрения в широкую практику нового порядка управления денежно-кредитными операциями, введения рыночных, коммерческих отношений между банками и клиентурой.

В 1989 г. начался второй этап перестройки банковского дела. Была создана двухуровневая банковская система. Первый уровень связан с организацией денежного обращения и кредита, стабилизацией денежной единицы, экономическим контролем за деятельностью коммерческих банков. Это функции Центрального банка. Второй уровень – это коммерческие банки, которые выполняют непосредственно кредитные и расчетные операции, обслуживающие клиентов. В переходной экономике основу образуют коммерческие банки, Но одновременно должна повышаться роль Государственного банка в структуре центральных экономических органов.

Второй период банковской реформы начался с принятия в декабре 1990 г. Верховным Советом СССР закона «О Государственном банке СССР» и закона «О банках и банковской деятельности», закон «О Центральном банке РСФСР» и закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». За многие годы впервые банковская деятельность получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по обязательствам государства. Начали закладываться институциональные основы новой банковской системы.

Новое продолжение реформа банковской системы получила в результате распада Советского Союза и образования Содружества Независимых государств. Ликвидация государственных союзных структур привела к упразднению Государственного банка СССР, автономности эмиссионных банков суверенных республик. Госбанк СССР прекратил свое существование, эмиссионное дело перешло полностью к центральному банку РСФСР.

В течение 1992 – 1995 г.г. происходил бурный рост банковской системы России. В 1996 г. началась и продолжается в настоящее время стадия качественной ее эволюции. В России начали действовать самые разнообразные банки. Их можно классифицировать прежде всего по признаку собственности. На базе государственной собственности функционируют банки, учредителями которых явились отраслевые министерства и ведомства, например, Нефтехимбанк, Нефтегазстройбанк, Рыбхозбанк, Химбанк, Автобанк и др. Количество коммерческих банков быстро возрастает. Одновременно происходили крупные структурные изменения в системе коммерческих банков: уменьшалось число банков с небольшим объявленным уставным фондом, и увеличивалось число банков с крупным уставным фондом. Главной чертой банковской системы России является неравномерность размещения банковских учреждений по территории страны. 1995 – 1997 г.г. характеризуются спадом производства в реальном секторе экономики, инфляцией, ростом убыточности предприятий, обвальным нарастанием неплатежей и т.п., а это все неблагоприятно влияло на развитие банковской системы. В результате банки стремились найти себе партнеров, которые обеспечивали гарантированными кредитными ресурсами. Таким образом создаются финансово-промышленные группы. Одними из стратегий коммерческого банка были: быстрое развитие филиальной сети в регионах, имеющих избыток или относительно дешевые кредитные ресурсы, также создание благотворительных фондов.

1998 г. стал наиболее драматичным для российской банковской системы. Финансовый кризис нанес серьезный улар по устойчивости банков. За август – декабрь 1998 г. капиталы банков сократились на 30%. В результате кризиса существенно сократились масштабы банковской деятельности. Кризис серьезно обострился вследствие оттока вкладов населения и усиления недоверия к банкам. Банк России предпринял ряд мер по реструктуризации всей банковской системы. В основу программы положена группировка банков в зависимости от их реального финансового положения и роли, которую они играют в регионах.

Современная банковская система РФ регулируется следующими основными документами:

Федеральным законом РФ от 10.07.02 «О Центральном банке РФ (Банке России)»;

Федеральным законом РФ от 03.02.96 «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ».

Банковская система – это целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:

Банковская система обладает рядом признаков:

· Включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

· Обладает характером саморегулирующейся системы;

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает, как рыночная модель и разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию); его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов, предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции).

Банковская система находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. С выходом нового законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу. Внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают друг у друга денежные ресурсы. Банковская система – самоорганизующаяся, т.е. саморегулируемая, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

Сущность банка тесно связана с его структурой. Под структурой банка подразумевают его устройство, состав элементов, находящихся в тесном взаимодействии, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.

Первый блок – банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависят финансовая устойчивость банка, его платежеспособность. На эффективность его работы сказывается степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция.

Второй блок банковской структуры имеет свои особенности в сфере обмена: эмитирование платежных средств. Выпуск наличных денег в обращение, другие операции и различного рода услуг. Выпуск денег становится монополией банка, его производит только банк.

Третий блок – работники, обладающие знаниями в области банковского дела, управления им, специализирующиеся на этом обособившемся виде деятельности.

Четвертый блок – производственный: банковская техника, здания, сооружения, определенные материалы, коммуникации, информационная база.

1. Аккумуляция средств. Данная операция имеет ряд особенностей:

· банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;

· аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а чужие потребности;

· собственность на аккумулируемые и перераспределяемые источники остается у первоначального кредитора (клиентов банка);

· аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение.

Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов. Банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного обращения достигается посредством имитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения.

Через банки проходят платежи организаций и населения. Банки находятся между клиентами, совершая платежи по их поручению, исполняют посредническую эмиссию. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой. Таким образом – это трансформация ресурсов, обеспечивающая взаимодействие субъектов производства и сокращение риска.

Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. На ход банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов таких, как:

· Степень зрелости товарно-денежных отношений

· Общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность.

· Общее представление о сущности и роли банка в экономике.

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк. Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основные цели их деятельности - укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранной валютам, развитие и укрепление банковской системы страны.

Центральный банк решает пять основных задач – он призван быть:

1) эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

2) органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную политику и валютную политику;

3) совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, предоставлять им кредиты, осуществлять надзор и контроль;

4) банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить золотовалютные резервы;

5) главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

При решении перечисленных задач Центральный банк выполняет определенные функции. К основным функциям относятся регулирующая, контролирующая и обслуживающая. Все остальные являются дополнительными функциями.

К регулирующей функции относятся: регулирование денежной массы в обращении и управление совокупным денежным оборотом, денежно-кредитное регулирование. Это достигается путем уменьшения или увеличения объема наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики и т.д.

Контролирующая функция связана с контролем и надзором за работой кредитной системы. Центральный банк осуществляет контроль за деятельностью кредитных организаций, за выполнением установленных нормативов.

Обслуживающая функция включает в себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского центра. Банк анализирует и публикует объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной политике. Проводя эмиссию центральный банк основывается на экономический анализ ситуации в стране.

Основной принцип стратегии центральных банков – ориентация на внутренние и внешние показатели. Ориентация на внутренние показатели – это регулирование темпов роста денежной массы; на внешние показатели – регулирование валютного курса национальной денежной единицы по отношению к какой– нибудь стабильной иностранной валюте. Выбор стратегии центрального банка зависит от ориентации экономики страны.

В настоящее время деятельность центрального банка в России определяется специальным Федеральным законом о 10 июля 2002 года 386-ФЗ «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)». В обязанности Банка России по законодательству входит необходимость обеспечения устойчивости рубля за счет:

1) взаимодействия с Правительством РФ при разработке и проведении единой государственной денежно-кредитной политики;

2) монополии на эмиссию наличных денег и организацию их обращения;

3) выполнения роли кредитора последней инстанции для кредитных коммерческих банков и организации системы их рефинансирования;

4) установления правил осуществления расчетов в стране;

5) установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) обслуживания счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ;

7) осуществления эффективного управления золотовалютными резервами;

8) регистрации эмиссии ценных бумаг кредитных организаций и т.п.

Возложенные на него полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов власти. Выполнение Банком России его основных функций предполагает необходимость контроля и надзора над деятельностью кредитных организаций. Ещё одной особенностью деятельности Банка России является превалирование в денежно-кредитном регулировании таких инструментов, как агрегат денежной массы М2 и валютных интервенций при недостаточно активном использовании процентной политики.

Система рефинансирования Банком России кредитных организаций имеет свою специфику. В мировой практике широко распространено рефинансирование в форме учета (покупки) векселей у коммерческих банков. Процесс рефинансирования коммерческих банков в России был запущен в 1992 году. В феврале 1994 года были организованы кредитные аукционы. В 1996 году был введен еще один инструмент рефинансирования банков – ломбардное кредитование.

Ставка рефинансирования – это одна из важнейших процентных ставок, которую Банк России использует при предоставлении кредитов банкам.

Среди особенностей деятельности Банка России следует выделить также то, что его уставный капитал и иное имущество являются 100% -ной федеральной особенностью. Банк России обладает экономической и политической независимостью от исполнительных органов государственной власти. Он подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ. Государственная Дума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решение; принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений; проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей.

Из выше сказанного подчеркнем три основных цели деятельности Банка России, закрепленные в Федеральном законе:

· развитие и укрепление банковской системы РФ;

· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Организационную структуру Банка России составляет центральный аппарат, 59 главных управлений, 19 национальных банков. 5 отделений Московского ГТУ, 1165 расчетно-кассовых центров, Центральное хранилище и сеть межрегиональных хранилищ.

Функциональная структура представлена коллегиальным органом – Национальным банковским советом, возглавляемым председателем Банка России, в его компетенцию входит рассмотрение вопросов связанных с утверждением проекта основных направлений денежно-кредитной политики, годового отчета Банка России.

Органом управления Банка России является Совет директоров. В Совет входит 12 членов. Министр финансов Российской Федерации и министр экономического развития и торговли Российской федерации участвуют в заседании совета директоров с правом совещательного голоса. Совет директоров разрабатывает направления денежно-кредитной политики и. утверждает годовой финансовую отчетность Банка России.

Современные коммерческие банки – это банки. Обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

1) привлечение временно свободных денежных средств в депозиты;

Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств – объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. В данном процессе, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов. Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения. Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций ит.п. Коммерческие банки осуществляют платежи и расчеты.

· привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

· предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

· открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-коррепсондентов;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

· управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

· покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

Все банковские операции и сделки осуществляться в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Кредитной организации, в том числе коммерческому банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банковские счета: расчетный счет. Депозитный, ссудный, корреспондентские счета и т.п.

Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

3. Активно-пассивные (посреднические) операции.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан и организаций: выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.п. Все пассивные операции подразделяются на: депозитные, включая получение межбанковских кредитов; эмиссионные.

Активные операции по экономическому содержанию подразделяют:

Ссудные операции – это операции по выдаче средств заемщику на началах срочности возврата и платности. По субъектам кредитной сделки можно осуществить следующую группировку.

· ссуды кредитных организаций небанковского типа;

· ссуды, предоставляемые заемщикам организациями и др.

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, страхованием).

По срокам кредитования суды подразделяются таким образом:

· краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

· среднесрочные (от одного года до трех – пяти лет);

· долгосрочные (сроком свыше трех – пяти лет).

По характеру кругооборота средств ссуды делятна сезонные и несезонные, разовые и возобновляемые.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи т.п.

По направлениям использования: целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредита для осуществления торгово-посреднических операций, и т. д,) и нецелевые (кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчетном счете клиента).

Порядок выдачи ссуд может предусматривать выдачу разовой ссуды или кредитование клиента на постоянной основе.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно, и суды с рассрочкой платежа. Ссуды без рассрочки платежа имеют важную особенность: по таким ссудам погашение задолженности и процентов осуществляется одновременно. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением, ссуды с неравномерным периодическим погашением, ссуды с неравномерным непериодическим погашением. Для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась равномерно в течение всего срока действия договора. Так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

По методу взимания процентов ссуды классифицируются: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

По степени риска различают ссуды первоклассным заемщикам с минимальной степенью риска и ссуды с умеренной или повышенной степенью риска, что предполагает особые условия кредитования, в частности взимание повышенных процентов.

Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается договор между банком и заемщиком – пользователем ссуды. косвенный предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.

Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...

Система охраняемых территорий в США Изучение особо охраняемых природных территорий(ООПТ) США представляет особый интерес по многим причинам...

Живите по правилу: МАЛО ЛИ ЧТО НА СВЕТЕ СУЩЕСТВУЕТ? Я неслучайно подчеркиваю, что место в голове ограничено, а информации вокруг много, и что ваше право...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: