Тема 1. Сущность центрального банка, правовые и организационные основы деятельности Банка России

Курс лекций по учебной дисциплине «Структура и функции Банка России»

Дисциплина «Структура и функции Банка России» является одной из ключевых в процессе подготовки специалистов. Новые требования к работникам в банковской системе определяют структуру учебной дисциплины «Структура и функции Банка России».

Целью изучения дисциплины является формирование у будущих специалистов общих и профессиональных компетенций, направленных на изучение содержания и назначения центральных банков в экономике страны, их основные функции и полномочия, структуру и направления деятельности.

В процессе освоения дисциплины студент должен

- анализировать во взаимосвязи экономические явления и процессы по основным направлениям деятельности Центрального банка Российской Федерации;

- осуществлять поиск и анализ информации по денежно-кредитному регулированию, валютному регулированию и валютному контролю, взаимодействию Центрального банка Российской Федерации с финансовыми органами;

- анализировать воздействие инструментов денежно-кредитной и валютной политики Центрального банка на состояние банковской системы и финансового рынка;

- выявлять проблемы, влияющие на эффективность выполнения Центральным банком Российской Федерации основных задач и функций;

- проводить сравнительный анализ организационной структуры, функций и направлений деятельности Центрального банка Российской Федерации и зарубежных центральных банков.

- правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации, его организационную структуру, основные задачи, функции и полномочия на различных этапах исторического развития;

- порядок участия Центрального банка Российской Федерации в разработке и реализации денежно-кредитной политики, механизм денежно-кредитного регулирования;

- задачи и инструменты валютной политики Центрального банка, основы валютного регулирования и валютного контроля;

- основы деятельности Центрального банка Российской Федерации в сфере государственных финансов, его бюджетные полномочия и взаимодействие с органами финансово-бюджетной системы;

- направления деятельности Центрального банка Российской Федерации в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;

-организационные основы деятельности зарубежных центральных (национальных) банков.

Предлагаемый курс лекций охватывает следующие темы: 1. Сущность центрального банка, правовые и организационные основы деятельности Банка России; 2. Экономические и организационные основы денежно-кредитной политики центрального банка; 3. Инструменты денежно – кредитной политики Банка России; 4. Взаимодействие Банка России и Правительства России при выполнении агентских и надзорных функций

Цель данного курса лекций – изложить в краткой и доступной форме основное содержание дисциплины и способствовать усвоению студентами различных форм обучения содержания и назначения центральных банков в экономике страны, их основные функции и полномочия, структуру и направления деятельности.

Курс лекций предназначен для преподавателей и студентов дневной и заочной форм обучения и может быть использован в дополнительном профессиональном образовании (в программах повышения квалификации и переподготовки) и профессиональной подготовке по профессии специалист банковского дела.

Тема 1. Сущность центрального банка, правовые и организационные основы деятельности Банка России

В рамках данной темы рассматриваются следующие вопросы:

2. Происхождение и эволюция центрального банка

4. Отличие центрального банка от коммерческих банков

5. Принципы деятельности центрального банка

6. Правовые основы деятельности Банка России

Вопрос - Правовые основы деятельности Банка России

Система законодательства, регулирующая деятельность Банка России:

1. Конституция Российской Федерации – соответствуя общей идеологии политической и экономической системе страны, определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации – формирует общие правила создания и деятельности юридических лиц, регулирует заем и кредит, банковские вклады и счета, расчеты и уступка денежных требований.

Вторая категория законов, регулирующие конкретную сферу деятельности Центрального банка, относятся отраслевые законы: Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ.

Существует ряд других законов и подзаконных актов, который регулирует деятельность ЦБ и его взаимоотношения с другими финансовыми институтами:

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1;

2. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ;

3. Федеральный закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003. № 170-ФЗ;

4. Федеральный закон от 5 апреля 2013 г. № 41-ФЗ «О Счетной палате Российской Федерации»;

5. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и другие законы и нормативные акты самого ЦБ.

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно - правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Характеристика расчетно – кассовых центров. Они относится к структурным подразделениям банка и функционирует в составе территориального учреждения. В его названии в обязательном порядке указывается населенный пункт, а также учреждение, в состав которого он входит. Каждый расчетно – кассовый центр имеет собственный идентификационный код. Всего в системе работает не менее тысячи центров, но в последнее время наблюдается тенденция их объединения в региональные сети. Для обслуживания расчетно – кассовых центров и контроля над их деятельностью создано операционное управление при Банке России.

Какие функции выполняет расчетно – кассовые центры? В компетенцию расчетно-кассовых центров входит решение следующих задач:

- обеспечение проведения взаиморасчетов между предприятиями и их отдельными филиалами;

- хранение наличности и другого рода ценностей, а также совершение с ними различных операций;

- учет проведенных расчетных операций, а также осуществление контроля над правильностью их совершения;

- проведение сверки взаиморасчетов между клиентами на основании данных их счетов;

- установление кассового лимита для организаций и оперативный контроль над соблюдением указанного требования;

- формирование календаря выдачи денежных средств на выплату зарплаты (основанием для составления календаря являются данные кредитной организации);

- подача календаря в территориальное подразделение банка;

- формирование обязательного резерва, который хранится в банке России;

- осуществление контроля над правильностью расчета резервного фонда;

- реализация задач, входящих в круг полномочий территориального учреждения, а именно выдача кредитов банковским учреждениям, проведение проверки их деятельности, а также применение штрафных санкций;

- оформление и закрытие счетов, принадлежащих кредитным организациям.

Как действуют расчетно – кассовые центры? В пределах страны функционирует достаточно широкая сеть расчетно – кассовых центров. Как правило, они работают в крупных городах или райцентрах. Некоторые расчетно – кассовые центры специализируются только на расчетных или кассовых операциях.

Расчетно – кассовые центры открывают счета (корреспондентские) для кредитных организаций, расположенных в районе их обслуживания. Порядок их открытия урегулирован Положением о работе филиала. Правоотношения между банковскими учреждениями и расчетно – кассовыми центрами закреплены в соответствующих договорах. Расчетные услуги предоставляются на платной основе.

Под определение расчетной услуги подпадают следующие операции:

- осуществление перевода, перечисления, зачисления или списания средств через расчетную сеть;

- обработка расчетного документа с использованием специальной технологии;

- оформление расчетной документации, если это установлено технологией расчетов;

- формирование проводок по расчетным счетам;

Порядок проведения платы за услуги, а также тарифы предусматриваются условиями дополнительного соглашения, заключаемого между центром и клиентом.

Необходимо отметить, что размер тарифов зависит от нескольких факторов:

- географии платежей (их регионального или межрегионального масштаба);

- особенностей технологии проведения расчетов (без применения авизо и электронных платежей или с использованием разнообразных видов авизо, в частности, почтового, телеграфного);

- способа, который используется для передачи расчетной документации клиентам.

Таблица 2 - Сроки, установленные для проведения регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций и выполнения обязанности по усреднению обязательных резервов кредитных организаций

Меры воздействия, применяемые Банком России при нарушении кредитной организацией нормативов обязательных резервов

При нарушении кредитной организацией нормативов обязательных резервов Банк России имеет право:

- списать в бесспорном порядке с корреспондентского счетасумму недовнесенных средств,

- взыскать в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. Штрафы за нарушение нормативов обязательных резервов, уплаченные кредитными организациями (взысканные Банком России в установленном порядке) поступают в доход федерального бюджета.

- запрет допуска кредитной организации к операциям денежно-кредитной политики Банка России (операциям рефинансирования (кредитования) кредитных организаций, депозитным операциям, операциям прямого РЕПО, обратного РЕПО, операциям «валютный своп», другим операциям Банка России).

Порядок расчета обязательных резервов и усредненных величин:

1. Для расчета базы резервирования используется формула средней хронологической величины (L_d):

L₁, L₂, L₃ — значение показателя на первую, вторую, третью дату отчетного периода (периода усреднения);

L_n — значение показателя на последнюю дату отчетного периода (периода усреднения);

n — фактическое число календарных дат в отчетном периоде (периоде усреднения).

2. Сумма обязательных резервов = база резервирования × норма обязательных резервов

3.Усреднанная величина обязательных резервов = Сумма обязательных резервов × коэффициент усреднения

4. Штраф (S) рассчитывается по следующей формуле:

P — недовзнос либо сумма превышения усредненной величины обязательных резервов над средней хронологической величиной остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах), в рублях;

i — ставка рефинансирования Банка России, в % годовых;

Q — количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа.

Вопрос - Содержание и организация лицензионной деятельности Банка России

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" вправе осуществлять банковские операции, право на осуществление которых предоставлено ей на основании Федерального закона "О банке развития".

Коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией и осуществляющая функции центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом "О клиринге и клиринговой деятельности", вправе осуществлять без лицензии, выдаваемой Банком России, операции, в этом Федеральном законе, при заключении на бирже договоров о приобретении (об отчуждении) иностранной валюты в целях выполнения функций центрального контрагента.

Для получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке представляются следующие документы:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;

2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);

4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;

5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;

6) аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей - юридических лиц;

7) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:

- о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

- о наличии (об отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Российской Федерации);

9) анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:

- о наличии у этих лиц высшего образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации);

10) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), необходимые для оценки деловой репутации учредителей (участников) кредитных организаций, кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица - учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации.

Помимо указанных документов Центральный банк Российской Федерации самостоятельно запрашивает в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а в налоговом органе запрашивает сведения о выполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.

При представлении документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для получения лицензии на осуществление банковских операций.

Принятие решения о выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех документов, а принятие такого решения в отношении небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - в срок, не превышающий трех месяцев.

На основании указанного решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более чем пять рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.

Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в единый государственный реестр юридических лиц.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

Виды лицензий на осуществление банковских операций

Созданному путем учреждения банку могут быть выданы лицензии следующих видов:

1.Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц)

2.Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц)

3.Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц)

4. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц)

5.Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

6.Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях

7.Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

3. Происхождение и эволюция центрального банка

4. Принципы деятельности центрального банка

5. Отличие центральных банков от коммерческих банков

6. Правовые основы деятельности Банка России

9. Состав и характеристика основных функций Банка России

12. Цели, объекты, субъекты, модели и виды денежно-кредитной политики

13. Порядок участия Центрального банка в разработке и реализации денежно-кредитной политики

14. Характеристика методов и инструментов денежно – кредитной политики

16. Функции учреждений Банка России в сфере организации налично-денежного обращения

17. Национальная платежная система страны, ее предназначение, структура, основные участники

18. Расчетная сеть Банка России и основы ее организации.

19. Расчетно-кассовые центры ЦБ РФ и их роль в платежной системе

20. Контроль Банка России за функционированием других звеньев национальной платежной системы

21. Сущность обязательного резервирования и его значение как механизма регулирования ликвидности банковской системы

22. Порядок контроля Банком России за выполнением кредитными организациями обязательных резервных требований

23. Сущность и методы процентной политики Банка России

24. Сущность, назначение и инструменты рефинансирования

25. Порядок рефинансирования кредитных организаций Банком России

26. Функции Банка России на рынке ценных бумаг

27. Сущность, задачи, роль и место проведения Банком России политики открытого рынка

28. Задачи и инструменты валютной политики Банком России

29. Основы валютного регулирования и валютного контроля

30. Роль Банком России как финансового агента Правительства РФ

31. Методы финансирования государственного долга

32. Сущность и назначение банковского надзора

33. Содержание и организация лицензионной деятельности Банка России

Условие: Данные по остаткам обязательств банка на 1 число каждого квартала, в тыс. руб.

Определить за 2014 год и по каждому виду обязательств следующее:

1. базу резервирования по каждому обязательству банка;

2. сумму обязательных резервов банка за 2014 г.;

3. усредненную величину обязательных резервов за 2014 г.;

4. сумму штрафа за недовзнос обязательных резервов, если банк внес только 60 % обязательных резервов

Условие: Коммерческий банк обратился в Банк России за кредитом, обеспеченным залогом векселя на сумму 120 млн. руб. на 60 дней. Процентная ставка по кредиту должна составить 10,25 % годовых. Дата предоставления 1 июля, дата погашения 29 августа.

Составить график аннуитетных платежей по кредиту.

А) Условие: Коммерческий банк в Москве объявил следующую котировку валют: покупка 1 долл. – 66,39 руб., продажа 1 долл. – 66,89 руб.; покупка 1 евро – 69,77 руб., продажа 1 евро – 71,27 руб.

Сколько евро клиент купит за 1000 долларов США, сколько рублей продаст за 2000 долларов США и 3000 евро.

Б) Условие: Определить доход / расход лондонского банка, если он купил 1 млн. долл. по курсу 1 ф.ст. – 1,49 долл., а продал по курсу 1 ф.ст. – 1,79 долл.

Определить доход/ расход европейского банка, если он купил 0,5 млн. долл. по курсу 1 долл. - 0,91 евро, а продал по курсу 1 долл. – 0,99 евро.

Курс лекций по учебной дисциплине «Структура и функции Банка России»

В процессе освоения дисциплины студент должен

-организационные основы деятельности зарубежных центральных (национальных) банков.

Тема 1. Сущность центрального банка, правовые и организационные основы деятельности Банка России

В рамках данной темы рассматриваются следующие вопросы:

2. Происхождение и эволюция центрального банка

4. Отличие центрального банка от коммерческих банков

5. Принципы деятельности центрального банка

6. Правовые основы деятельности Банка России

ЧТО ПРОИСХОДИТ, КОГДА МЫ ССОРИМСЯ Не понимая различий, существующих между мужчинами и женщинами, очень легко довести дело до ссоры...

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...

ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...

Что вызывает тренды на фондовых и товарных рынках Объяснение теории грузового поезда Первые 17 лет моих рыночных исследований сводились к попыткам вычислить, когда этот...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: