|
|
Риски в банковской деятельности и их классификация.Банк является предприятием, находящимся в рисковых условиях деятельности, т.к. существует риск потерь, связанных со спецификой хозяйственной деятельности. Само понятие риска трактуется по-разному. В широком смысле, риск – это неопределенность в возможном результате. В экономической сфере – коммерческий риск. Частью ком. рисков являются финансовые риски – вероятность потерь или недополучения денежных сумм. Сущность риска – возможное отклонение полученного результата от запланированного (как потери, так дополнительная прибыль). Риск – ситуативная характеристика деятельности любого производителя, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные или благоприятные последствия. Задача эффективного экономического роста требует выбора наилучшей из возможных альтернатив. Принятие решения должно происходить с учетом рисков. НО чем выше шанс получить прибыль, тем выше риски. Классификация банковских рисков. А. По времени возникновения: ретроспективные, текущие и перспективные. Б. По уровню: низкие, умеренные, полные. В. По методу расчета: комплексные, частные. Г. По типу банка: специализированные, отраслевые, универсальные. Д. По сфере влияния: внешние, внутренние. Е. Риски в основной и вспомогательной деятельности. Ж. По сфере действия: риск стран, риск финансовой надежности банка, риск отдельного вида банковской операции. З. По основным факторам возникновения: экономические и политические. И. По составу клиентов. Риски мелких, средних и крупных клиентов. К. По характеру учета операций: по балансовым операциям, по забалансовым операциям. Те и другие: риски активных операций и риски пассивных операций. Л. По возможности регулирования: открытые, закрытые. Виды внутренних рисков: связанные с активами, связанные с пассивами, связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами, связанные с риском реализации финансовых услуг. Внешние риски: страховые риски, риски стихийных бедствий, правовые риски, конкурентные, риски, вызванные неустойчивостью валютных курсов, инфляцией, неплатежеспособностью клиентов и пр.
Законодательство. 1. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 12.06.2006) "О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) Типы коммерческих банков По принадлежности уставного капитала и способу его формирования. А. Паевые (ООО) Б. Акционерные (открытого типа и закрытого) - участниками м.б. нац. и иностр. банки, предприятия, организации, гос. органы, граждане. По видам совершаемых операций. А. универсальные (оказывают весь комплекс банковских услуг) Б. специализированные (выбирают определенное направление: сберегательные, ипотечные, инвестиционные, с/х и пр.). По территории деятельности. А. федеральные Б. региональные. По обслуживанию различных отраслей экономики. Операции коммерческих банков I. Пассивные операции банка - с помощью них банки формируют свои ресурсы: привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг, проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы. ! Р есурсы банка делятся на: * А. собственные средства: уставный фонд, резервный фонд (для покрытия возможных убытков банка по проводимы операциям – отчисления от прибыли), др. спец. фонды, нераспределенная прибыль. ! Функции собственных средств: 1. Защитная функция: обеспечивает защиту прав вкладчиков и акционеров в случае, если банк терпит убытки или проходит процедуру ликвидации. Эта функция позволяет сохранить платежеспособность банка за счет создаваемых резервных фондов для покрытия различных убытков. 2. Оперативная функция: она поддерживает объем и характер банковских операций. 3. Регулирующая функция исходит из общественного назначения банковской системы и заинтересованности государства в обеспечении банками своих функций, поддержания бесперебойной и устойчивой работы. * Б. привлеченные средства: а) управляемые ресурсы (срочные депозиты и межбанковские кредиты б) текущие пассивы (остатки средств на счетах) Депозит – денежные средства в любой форме, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Депозиты делятся на две группы: - депозиты до востребования: + средства на счетах бюджета, внебюджетных фондов, средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц, средства в расчетах и средства физических лиц, + контокоррентные счета (объединение расчетного и ссудного счетов в одном, открывают клиентам, имеющим хорошую репутацию и сотрудничающим с банком достаточно долго. Кредитовое сальдо этих счетов означает наличие у клиента собственных средств, а дебетовое — что в оборот вовлечены заемные средства. После окончания указанного в договоре срока подводится общий итог, и если банк выступал в роли кредитора, то он взыскивает в свою пользу проценты за пользование банковской ссудой, а если предприятие имело положительный остаток на своем счете, то банк начисляет проценты в пользу клиента), + текущие счета с овердрафтом (характерен кредитовый остаток, хотя по договору с банком по ним допускается списание суммы средств, в определенной мере превышающей остаток по счету), + корреспондентские счета банков в расчетно-кассовых центрах или банках-корреспондентах. - срочные депозиты - размещение средств физическими или юридическими лицами на депозитных счетах в банке на определенный срок. Различают: - собственно срочные вклады: подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, по истечении срока действия которого вклад может быть изъят в любой момент. - вклады с предварительным уведомлением: подразумевают предупреждение клиентом банка в определенные договором сроки о желании изъять средства со счета. Сроки таких депозитов составляют от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до12 и более 12 мес. Суммы срочных вкладов по условиям должны быть неизменны в течение срока действия договора. Если вкладчик хочет уменьшить или увеличить вклад, то он заключает новый договор с банком, причем если не выполнены сроки последнего договора, то вкладчик может частично или целиком лишиться процентов, банк снижает ставку % - сберегательные вклады. - депозитные и сберегательные сертификаты – письменное уведомление банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и % по нему. Деп. сертиф-т выписывается юр. лицу, а сберег. сертиф-т - физическом. Эмитент – ЦБ РФ. II. Активные операциибанка.
- размещение пассивов в различных формах: кредитование, банковские инвестиции, приобретение ценных бумаг, учет векселей, проведение расчетных операций по поручению клиентов, оказание консультационных услуг и обслуживание клиентов с использованием нетрадиционных видов деятельности. Рассмотрим более подробно каждую из этих форм. А. Кредитование — одно из важнейших направлений деятельности банка. Кредитование заемщиков осуществляется в различных формах: -в зависимости от обеспечения кредит предоставляется на различные сроки; -одинаковым для всех кредитных операций остаются основные принципы кредитования, как общие, так и специфические, где первые учитывают воздействие внешних факторов на деятельность и поведение хозяйствующих субъектов, а вторые — способность заемщика в срок и с уплатой установленного процента погасить свои обязательства. Кредитование как отрасль деятельности банков получило довольно широкое распространение. Б. Банковские инвестиции — одна из форм деятельности банка по долгосрочному вложению денежных средств - либо в новые проекты (строительство, научные разработки и т. д.) – реальные инвестиции - либо в ценные бумаги – финансовые инвестиции. В. Операции с ценными бумагами можно лишь условно отнести к активным операциям банка, так как данные операции помимо размещения активов в ценные бумаги могут являться источником пополнения ресурсной базы, т. е. увеличения его пассива в случае эмиссии ценных бумаг банком. Г. Операции с векселями. Выполняются посредством данного вида ценных бумаг. два варианта взаимоотношений с клиентами: 1. Кредитование через операцию покупки векселя, который затем может быть учтен в другом коммерческом банке до окончания срока погашения кредита. 2. Непосредственный учет векселя компании—держателя векселя досрочно. В данном случае банк производит выдачу денежных средств с удержанием дисконта в свою пользу, который приблизительно соответствует ставке краткосрочного кредитования и различным комиссионным сборам.   Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...  ЧТО ПРОИСХОДИТ ВО ВЗРОСЛОЙ ЖИЗНИ? Если вы все еще «неправильно» связаны с матерью, вы избегаете отделения и независимого взрослого существования...  Что вызывает тренды на фондовых и товарных рынках Объяснение теории грузового поезда Первые 17 лет моих рыночных исследований сводились к попыткам вычислить, когда этот...  Что будет с Землей, если ось ее сместится на 6666 км? Что будет с Землей? - задался я вопросом... Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:
|