Баланс завода АОЗТ «Виталис»

Отчет завода о финансовых результатах и их использовании за 12 месяцев

1. Рассмотреть возможность и условия предоставления кредита директору завода под поручительство завода.

3. Определить виды и формы приемлемого залога или поручительства.

5. Написать обоснованное заключение о возможности кредитования на кредитный комитет.

6. Оформить распоряжение бухгалтерии на открытие счетов и выдачу кредита.

7. Составить план мероприятий по мониторингу кредитного процесса.

Консорциальные кредиты используются коммерческими банками для снижения рисков по кредитным операциям и соблюдения нормативов ликвидности. Консорциальные сделки регулируются консорциальными договорами и нормативами банковской ликвидности. Предложенные задачи дают возможность изучить различные ситуации консорциальных сделок.

Для участия в кредитовании фирмы на приобретение импортных товаров коммерческий банк с целью сокращения риска привлек к данной операции два других банка. Сумма заявки на кредит составляет 9 млн. руб. В консорциальной сделке участвуют своими кредитными ресурсами банк - организатор консорциума в размере 5 млн. руб., банк А - 3 млн. руб. и банк Б - 1 млн руб.

Банк - организатор консорциума получает 3% фактического дохода по сделке.

За предоставление кредита взимается 120% ведомых и 6% комиссионных. Кредит выдается сроком на 12 месяцев.

1. Какими документами оформляется консорциальная сделка? Раскрытьих содержание.

2. Как делится сумма фактического дохода от сделки между участниками консорциума? Рассчитать сумму, полученную каждым участником.

3. Какие санкции применяются к участнику консорциума за несвоевременное перечисление кредитных ресурсов?

4. Как делится неустойка за просрочку платежа между участниками консорциума при несвоевременном погашении кредита заемщиком?

Для проведения гарантийных операций банка создали консорциум. Клиент запросил гарантию по кредиту в размере 6 млрд. руб. У него имеется задолженность по кредиту банку-организатору консорциума в размере 1 млрд. руб., капитал которого составляет 4 млрд. руб.

1. Как будут распределяться суммы выдаваемых гарантий между тремя участниками консорциума?

2. Какие факторы определяют возможность и размер предоставляемых гарантий в рамках консорциума?

3. Сможет ли банк - организатор консорциума принять участие в этой сделке?

4. Что определяет платежи и плату по консорциальным гарантиям?

Банковский консорциум изучает возможность предоставления кредита для финансирования модернизации основного предприятия и его завода-смежника.

Общий объем кредита - 28,5 млрд. руб. Банки - члены консорциума предоставляют кредитные ресурсы в размере: банк А - 4 млрд. руб., банк Б -15 млрд. руб., банк В - 9,5 млрд. руб.

Кредит будет использован для модернизации основного производства в размере 16 млрд. руб. и завода-смежника - 12,5 млрд. руб. Срок кредита - 1,5 года. У банка Б может быть нарушен норматив риска на первого заемщика.

1. Указать, какими документами будет оформляться консорциальная сделка.

3. Обосновать целесообразность подключения других банков к этой сделке.

Книготорговое объединение заключило с факторинговой фирмой договор на факторское обслуживание. В соответствии с условиями договора установлено, что авансовые платежи по предварительной оплате счетов-фактур составляют 80% суммы счета. Комиссионное вознаграждение за факторское обслуживание определено в размере 2% годовых суммы оборота счетов. Доля сомнительных долгов по оценке фирмы составит 3,5% оборота счетов. Средняя оборачиваемость счетов-фактур - 30 дней. Процентная ставка по банковскому кредиту - 15% годовых. Ежемесячно объединение уступает факторинговой фирме счетов-фактур на сумму 175 тыс. руб. Договор заключен без права регресса. Средняя сумма одного счета-фактуры - 15 тыс. руб.

1. Рассчитать сумму ежеквартального дохода фирмы от обслуживания книготоргового объединения.

2. Определить порядок завершения факторинговой операции и рассчитать суммы, причитающиеся объединению после оплаты счетов плательщиками.

3. Назвать преимущества, которые получает книготорговое объединение при факторинговом обслуживании.

Деревообрабатывающее объединение заключает с факторинговой фирмой договор на факторинговое обслуживание по предварительной оплате счетов с правом регресса. Согласно договору авансовые платежи по предварительной оплате счетов-фактур составляют 90% суммы счета. Комиосионное вознаграждение за факторское обслуживание определено в размере 0,75% годовых суммы оборота счетов. Доля сомнительных долгов по оценке фирмы составит 2,5% годовых оборота счетов. Средняя оборачиваемость счетов-фактур - 45 дней. Процентные ставки по кредиту согласованы в размере 18% годовых. Годовой оборот объединения по реализации продукции составит 22 млн. руб., из него 60% будет переуступлено факторской фирме. Реализация продукции осуществляется равномерно по месяцам.

1. Назвать виды факторинговых договоров, которые могут заключаться фирмой с поставщиками. Какой вид договора заключен в данном случае и каковы его основные условия?

2. Рассчитать сумму дохода, которую фирма планирует получить по данному договору.

3. Назвать, в каких случаях заключаются договоры с правом и без права регресса.

4. Указать, какие виды рисков несет факторинговая фирма и способы их минимизации.

Швейное объединение заключило с фирмой договорна факторинговое обслуживание. В текущем году 60% потребителей производимой объединением продукции будут составлять мелкие торговые предприятия.

По условиям договора авансовые платежи по предварительной оплате составят 75% суммы счета. Комиссионное вознаграждение за факторинговое обслуживание установлено в размере 1,5% суммы предъявленных счетов, что на 0,3% выше, чем предусматривалось в предыдущем договоре. Доля сомнительных долгов по оценке фирмы определена в размере 3% оборота счетов, что больше, чем в прошлом году. Средняя оборачиваемость счетов-фактур - 25 дней. Процентная ставка по банковскому кредиту -12% годовых.

Годовой оборот по реализации продукции - 25 млн. руб. Доля отказов от акцепта в прошлом году составила 5%. Доля переуступаемых фирме счетов - 80%.

1. Назвать факторы, повлиявшие на величину процента авансовых платежей по предварительной оплате счетов.

2. Назвать причины, обусловившие повышение уровня комиссионного вознаграждения.

3. Указать порядок взыскания с объединения сумм по поступающим от покупателей отказов от акцепта.

4. Рассчитать сумму ожидаемого фирмой дохода и потребность объединения в кредите.

Задачи по лизинговым операциям коммерческого банка составлены с учетом возможности использования различных способов расчета арендных платежей, исходя из вида лизинга.

При расчете суммы арендных платежей по финансовому лизингу следует использовать формулу аннуитетов, а при применении принципа ускоренной амортизации - расчет, основанный на поэтапном определении элементов лизинговых платежей. При определении суммы арендных платежей по оперативному лизингу расчет основан на определении средней стоимости арендуемого имущества по годам. Перечисленные выше способы расчета арендных платежей изложены в соответствующей главе учебника «Банковское дело» (М., 1998 г.).

Металлообрабатывающий завод обратился в лизинговую компанию с просьбой предоставить в аренду шлифовальный станок стоимостью 478 тыс. руб. на срок 10 лет.

Согласно технико-экономическому обоснованию срок возможной эксплуатации данного оборудования - 14 лет. При норме амортизации оборудования подобного типа - 9% в год - период амортизации составит 11 лет. При расчете арендной платы лизинговая компания исходит из лизингового процента, равного 25% годовых. Процентная ставка по среднесрочным кредитам составляет 17%. Текущие расходы в стоимости затрат лизинговой компании - 3%. Арендные платежи будут уплачиваться ежеквартально.

Завод имеет устойчивое финансовое положение и относится к предприятиям второго класса кредитоспособности. По условиям договора первый лизинговый платеж будет уплачен авансом. По окончании срока лизинга предусмотрена продажа оборудования лизингополучателю по остаточной стоимости, равной 8,9 тыс. руб.

1. Определить вид лизинга, который может представить лизинговая компания.

2. Перечислить документы, которые должен представить арендатор для решения вопроса о возможности заключения договора.

4. Назвать условия завершения лизинговой сделки.

Малое предприятие «Зенит» обратилось в лизинговую компанию с просьбой предоставить в аренду сроком на 3 года грузовой автомобиль марки «КамАЗ» стоимостью 51 тыс. руб.

Согласно технико-экономическому обоснованию срок возможной эксплуатации автомобиля - 7 лет. Установленный период начисления амортизации - 6 лет. Лизинговый процент составляет 22% годовых. Текущие затраты по оформлению сделки и ремонту сдаваемых в аренду грузовых автомобилей лизинговой компанией составляют 5% суммы объекта сделки.

Периодичность уплаты лизинговых платежей - ежеквартальная. Ежегодная страховая премия установлена в размере 5% от стоимости объекта сделки. По окончании срока договора оборудование будет возвращено лизингодателю.

По финансовому положению малое предприятие «Зенит» отнесено к третьему классу кредитоспособности, поэтому лизингодатель просит предоставить дополнительные гарантии по обеспечению своевременности платежей.

1. Указать вид лизинга, который может предоставить лизинговая компания.

2. Перечислить документы, которые должен представить арендатор лизинговой компании.

4. Назвать риски, которые возникают у лизинговой компании при заключении данного вида лизинга, и способы их минимизации.

Машиностроительное предприятие обратилось в лизинговую фирму с просьбой предоставить в аренду сроком на 6 лет станок стоимостью 800 тыс. руб. Период возможной эксплуатации оборудования - 10 лет, срок амортизации оборудования - 14 лет. Периодичность уплаты арендных платежей - ежеквартальная. Арендатор просит при расчете арендных платежей использовать правило ускоренной амортизации, в соответствии с которым норма амортизационных отчислений устанавливается в 16% годовых. Процентная ставка по лизингу установлена на уровне 22%.

Предприятие имеет устойчивое финансовое положение и относится к первому классу кредитоспособности, что позволяет сделать ему первый платеж авансом в размере 15% первоначальной стоимости объекта сделки.

Договором аренды предусматриваются дополнительные услуги, стоимость которых составит 3% годовых стоимости оборудования. По окончании срока договора оборудование будет продано арендатору по остаточной стоимости.

2. Перечислить документы и порядок оформления лизинговой сделки.

4. Перечислить преимущества, получаемые лизингополучателем при использовании долгосрочной аренды.

Агрофирма «Колос» просит предоставить в аренду сроком на 3 года колесный трактор стоимостью 120 тыс. руб. Срок амортизации установлен в 9 лет, норма амортизационных отчислений - 11% годовых. Ставка лизингового процента - 20% годовых, затраты на текущий ремонт оборудования заложены в размере 8% годовых стоимости объекта сделки. Фирма-арендатор имеет устойчивое финансовое положение.

1. Назвать вид лизинга, который является предпочтительным для данной отрасли хозяйства.

3. Указать риски, возникающие у лизинговой фирмы при подобных сделках.

4. Перечислить преимущества, получаемые арендатором при использовании лизинга.

Живите по правилу: МАЛО ЛИ ЧТО НА СВЕТЕ СУЩЕСТВУЕТ? Я неслучайно подчеркиваю, что место в голове ограничено, а информации вокруг много, и что ваше право...

Что будет с Землей, если ось ее сместится на 6666 км? Что будет с Землей? - задался я вопросом...

Что способствует осуществлению желаний? Стопроцентная, непоколебимая уверенность в своем...

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: