Банк приобретает статус специализированного банка

а) если больше 50 процентов его активов являются активами одного типа:

- для инвестиционного банка – эмиссия и размещение ценных бумаг, которые осуществляются за счет денежных средств частных инвесторов;

- для ипотечного банка – активы размещены под залог земли или недвижимого имущества;

- для расчетного (клирингового) банка – активы, размещенные на клиринговых счетах.

б) если же более 50 процентов пассивов банка являются вкладами физических лиц, то он приобретает статус специализированного сберегательного банка.

Банки имеют разветвленную структуру - открывают и регистрируют свои подразделения: филиалы, представительства и отделения банка. Филиалы банка действуют от имени банка на основании положений о филиале и в соответствии с этими положениями, имеют право осуществлять банковские и другие операции с разрешения предоставленного банком.

С целью улучшения обслуживания клиентов банк и его филиалы, выделенные на отдельный баланс, могут открывать отделения. Операции отделения отображаются на балансе банка или филиала в зависимости от подчиненности.

К принципам организации двухуровневой банковской системы относятся:

- равноправие и свобода при функционировании;

- невмешательство в работу банков властных структур;

- организация банком международной связи для клиентов.

В процессе своей деятельности банки выполняют определенные функции. Их сущность проявляется при выполнении банками тех операций, которые определены в ст.47 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

- прием депозитов (вкладов) от юридических и физических лиц;

- размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск в следующие активные операции: кредитные, лизинговые, факторинговые, валютные, операции с ценными бумагами и с банковскими металлами и т.д.

Пассивные операции банка увеличивают остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка – это остатки на текущих счетах клиентов, срочные депозиты, межбанковские займы, собственные ценные бумаги банка, прибыль и фонды банка.

Активные операции банка увеличивают остатки денежных средств на активных счетах баланса банка – это остатки в кассе банка, на его корреспондентском счете, межбанковские займы, банковские ссуды, приобретение банком ценных бумаг.

Являясь самостоятельными субъектами экономики (и денежного рынка), банки выполняют определенные экономические функции, в которых конкретизируется их сущность и предназначение. Основными из них являются:

Первая функция банков – трансформационная. Она з аключается в изменении (трансформации) таких качественных характеристик денежных потоков, проходящих через банки, как уровень рискованности, срочность и пространственное направление.

В связи с этим можно выделить такие направления этой функции:

В рыночной экономике любого типа финансово-кредитные операции, кроме банков, осуществляют и другие небанковские финансово-кредитные учреждения.

Они являются финансовыми посредниками на денежном рынке, осуществляя мобилизацию временно свободных денежных средств, размещая их в ликвидные активы. Такие финансовые учреждения носят название специализированных финансово-кредитных институтов и в совокупности, в рамках кредитной системы образуют парабанковскую систему.

Однако, их деятельность коренным образом отличается от банковской, так как она по статусу является узко специализированной и ориентируется на обслуживании специфической клиентуры или распространяется на такие сферы кредитования, которые признаны рискованными для банков.

Специализированные кредитно-финансовые институты, или парабанковские учреждения, отличают от банка либо ориентация на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг.

Росту влияния специализированных кредитно-финансовых институтов способствуют три основных причины: рост доходов населения, активное развитие рынка ценных бумаг, оказание этими институтами специальных услуг, которые не могут предоставить коммерческие или специализированные банки.

В настоящее время функционируют множество видов специализированных финансово-кредитных институтов, роль, название и значение которых имеет много различий.

Наибольшее распространение получили такие виды небанковских организаций: ссудо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и инвестиционные компании, страховые компании, пенсионные фонды, кредитные товарищества и кредитные союзы, финансовые группы и финансовые компании, благотворительные фонды, факторинговые компании, лизинговые компании, ломбарды.

Ссудо-сберегательные учреждения представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Большинство ассоциаций было организовано после второй мировой войны для содействия расширению строительства жилья.

В рыночных условиях учреждения используют новые стратегии, позволяющие приблизиться к операциям коммерческих банков В результате они стали:

- практиковать выдачу коммерческих и потребительских ссуд;

- оформлять свои долги ценными бумагами и проводить их на вторичном рынке;

- переводить сберегательные счета в срочные вклады.

2. Инвестиционные фонды и инвестиционные компании. Инвестиционные фонды – учреждения, которыевыпускают и продают собственные ценные бумаги, на полученные деньги покупают акции и облигации предприятий и банков, обеспечивая своимакционерам доход. Кроме того, инвестиционные фонды, используя ситуацию на денежном рынке, постоянно осуществляют покупку и продажу ценных бумаг и таким образом перераспределяют капиталы в наиболее перспективные предприятия и отрасли.

Инвестиционные компании — новая форма специализированных небанковских институтов, получившая наибольшее развитие в 70—80 гг. в США, хотя существовала еще в 30-е гг. Инвестиционные компании путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в государственные ценные бумаги и ценные бумаги корпораций.

Существуют инвестиционные компании закрытого и открытого типа.

3. Страховые компании. Особенностью деятельности и накопления капитала страховых компаний является поступление страховых премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов или ставок.

Пассивные и активные операции страховых компаний носят специфический характер.

Важное место в активах компаний страхования жизни занимают займы под полисы и вложения в недвижимость.

Страховым компаниям Украины законодательством рекомендованы следующие направления инвестирования:

Ø в государственные ценные бумаги и ценные бумаги местных органов власти;

4. Пенсионные фонды. Пенсионные фонды — достаточно новое явление на кредитно-банковском рынке, получившее свое развитие после второй мировой войны.

Наряду с негосударственными пенсионными фондами создаются и государственные фонды на уровне центрального правительства и местных органов власти.

Как страховые компании, так и пенсионные фонды выпускают своего рода долговые обязательства (пассивы), которые предназначены для привлечения дополнительных денежных средств.

5. Кредитные товарищества и кредитные союзы. Впервые кредитные союзы появились во второй половине XIX в. в Европе.

Кредитные союзы в основном специализируются на обслуживании малосостоятельных слоев населения. Большое количество нуждающихся в финансовой помощи обусловило быстрый рост числа кредитных союзов и существенное расширение их операций.

В Украине на 1.01.2009 г. насчитывалось более 600 кредитных союзов.

6. Финансовые группы и финансовые компании. Финансовые группы – специализируются на финансовых операциях масштабного характера.

Финансовые компании выдают пот ребительские и коммерче ск ие ссуды во многом так же, как и банки. Однако вместо приема
депозитов они осуществляют выпуск краткосрочных коммерческих
ценных бумаг, а в некоторых случаяхзанимают средства у д ругих
финансовыхпосредников.

Первые компании занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования (обычно автомобилей). Вторые, как правило, выдают потребительские ссуды на срок от одного года до трех лет.

Первоначально финансовые компании возникли после второй
мировой войны в США, однако в 60-е гг. их опыт использовали страны
Западной Европы и Япония.

7. Благотворительные фонды. Развитие системы благотворительных фондов в современной экономической ситуации связано с рядом обстоятельств:

Ø благотворительность сегодня стала частью цивилизованного
предпринимательства;

Ø стремление владельцев крупных состояний избежать больших
налогов при передаче наследства или дарении.

Создавая благотворительные фонды, крупные собственники (юридические и физические лица) финансируют образование, научно-исследовательские институты, центры искусств, церкви, общественные организации.

Безусловный приоритет в создании благотворительных фондов принадлежит США. Однако в последние годы начали создаваться аналогичные фонды в странах Западной Европы и Японии.

8. Факторинговые компании. Факторинговые компании осуществляют приобретение неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг.

Любая факторинговая компания мира может быть отнесена к одному из следующих трех типов:

- компании, принадлежащие банкам или другим учреждениям кредитно-финансовой сферы;

- компании, принадлежащие крупным промышленным компаниям и транснациональным корпорациям;

Деятельность факторинговых компаний совершенствуется путем их объединения в национальные, региональные и международные группировки. В задачи национальных и региональных компаний входит информационное обслуживание своих членов, анализ их деятельности и выявление способов повышения эффективности их работы, а также разработка соответственного программного обеспечения.

Международные группировки представляют собой объединение факторинговых компаний, занимающихся обслуживанием внешней торговли на взаимной (корреспондентской) основе, они различаются по степени открытости для вступления новых членов, зависимости участников от головной компании и императивности разработанных ими правил. Они существуют в одной из четырех организационных форм:

9. Лизинговые компании. Лизинговые компании - это финансовые компании, специализирующиеся только на финансировании сделки (оплате имущества), или универсальные, оказывающие не только финансовые услуги, но и другие услуги, связанные с реализацией лизинговых операций, например, техническое облуживание, обучение, консультации и т.п.

Анализируя организационную структуру лизинговой отрасли можно выделить три основных типа лизинговых компаний

Общим для всех типов лизинговых компаний сейчас является то, что их функции существенно расширились, и они от простого финансирования сделки переходят к комплексному обслуживанию своих клиентов, предлагая им широкий спектр специальных дополнительных услуг. Например, при лизинге компьютеров и офисного оборудования лизинговые компании предлагают их техническое обслуживание, при лизинге легковых автомобилей гарантируется определенное число автомобилей для клиентов, их техническое обслуживание, покупка новых и продажа подержанных автомобилей.

10. Ломбарды. Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. Исторически ломбарды возникли как частные предприятия ростовщического кредита. Во многих странах в попытках государства бороться с ростовщичеством отмечалась тенденция огосударствления ломбардов, придания им «казенного» характера. При этом доля и форма участия государства в формировании капитала и деятельности ломбардов различны. В большинстве случаев в целях осуществления государственного контроля за деятельностью ломбардов они создаются при какой либо государственной структуре, которая назначает (на определенный срок) управляющего ломбардом.

В зависимости от степени участия государства и частного капитала в деятельности ломбардов выделяются государственные и коммунальные, а также частные и смешанного типа (с участием и частного, и государственного капитала) ломбарды.

Специализация ломбардов – потребительский кредит под обеспечение в виде залога движимого имущества, включая драгоценные металлы и камни (как правило, за исключением ценных бумаг). Ссуды выдаются в основном краткосрочные (до 3 мес.) в размере от 50 до 80% стоимости закладываемого имущества. Наряду со ссудами под залог, практикуются также операции по хранению ценностей клиентов, а также продажа заложенного имущества на комиссионных началах.

Данный круг операций определяет специфику организационной структуры ломбардов: кроме филиалов и отделений, крупные ломбарды могут иметь сеть складов и магазинов.

В настоящее время в Украине ломбардное кредитование осуществляют кредитно - финансовые учреждения – ломбарды. Особенностью выдаваемых ими ссуд является: во-первых, более высокая процентная ставка, чем у банков; во-вторых, быстрое оформление и получение ссуды.

Что делать, если нет взаимности? А теперь спустимся с небес на землю. Приземлились? Продолжаем разговор...

Конфликты в семейной жизни. Как это изменить? Редкий брак и взаимоотношения существуют без конфликтов и напряженности. Через это проходят все...

Что делает отдел по эксплуатации и сопровождению ИС? Отвечает за сохранность данных (расписания копирования, копирование и пр.)...

Живите по правилу: МАЛО ЛИ ЧТО НА СВЕТЕ СУЩЕСТВУЕТ? Я неслучайно подчеркиваю, что место в голове ограничено, а информации вокруг много, и что ваше право...

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: